EBA欧洲银行-EBA-GL-2015-20-GL-on-Shadow-Banking-Entities_EN_13页_259kb

总结：EBA/GL/2015/20 指南

核心内容

EBA/GL/2015/20 是由欧洲银行管理局（EBA）发布的指南，旨在规范金融机构对影子银行实体的敞口管理。该指南基于欧盟法规（EU）第575/2013号条例第395(2)条，要求金融机构建立适当的内部流程和政策，以识别、管理、监控和报告与影子银行实体相关的集中风险。

主要观点

• 合规与报告义务：该指南是根据（EU）第1093/2010号条例第16条发布的，要求监管机构和金融机构尽力遵守。监管机构需在2016年8月3日前向EBA报告是否遵守或有意遵守这些指南，否则视为不合规。
• 适用范围：指南适用于根据（EU）第575/2013号条例第四部分（大敞口）适用的金融机构，并涵盖特定类型的实体，如信用中介活动实体、保险机构、电子货币发行者、支付机构等。
• 风险识别与管理：金融机构应识别对影子银行实体的敞口及其相关风险，建立内部框架进行分析和管理，并确保风险评估纳入内部资本充足性评估和资本规划。
• 风险容忍度设定：基于风险评估结果，金融机构应设定对影子银行实体敞口的风险容忍度和风险偏好。
• 互联性评估：应实施稳健的流程来评估影子银行实体之间的互联性，以及与金融机构之间的互联性，并在不确定时采取适当的缓释措施。
• 管理监督：金融机构的管理层应定期审查敞口管理政策、风险容忍度、互联性评估以及相关限制，并可将部分审查职责委托给高级管理层。

关键信息

1. 报告要求

• 监管机构需在2016年8月3日前向EBA报告是否遵守指南。
• 未按时报告的机构将被视为不合规。
• 报告需通过EBA网站提供的表格提交至 compliance@eba.europa.eu，并注明参考号 'EBA/GL/201x/xx'。
• 任何合规状态的变更也需向EBA报告。

2. 定义与适用范围

• 影子银行实体：指从事至少一项信用中介活动且不被排除的实体。
• 排除实体：包括受欧盟或第三国监管的实体、保险机构、电子货币发行者、支付机构等。
• 敞口定义：对影子银行实体的敞口值（扣除信用风险缓释后）达到或超过机构可运用资本的0.25%。

3. 实施日期

• 该指南自2017年1月1日起生效。

4. 敞口限制设定原则

• 总体敞口限制：机构应根据其业务模式、风险偏好和互联性等因素，设定相对于其可运用资本的总体敞口限制。
• 个体敞口限制：应独立于总体敞口，设定更严格的个体敞口限制，考虑实体的监管状况、财务状况、信贷组合质量等因素。

5. 降级方法（Bailback Approach）

• 若机构无法应用主方法，应适用降级方法，即根据（EU）第575/2013号条例第395条设定敞口限制。
• 降级方法适用于无法满足有效流程和控制机制要求的机构，或无法获取足够信息以设定适当敞口限制的机构。

结论

EBA/GL/2015/20 指南为金融机构提供了对影子银行实体敞口管理的具体方法和要求，强调了风险识别、评估、监控和报告的重要性，同时明确了监管机构的合规义务和报告机制。该指南有助于增强金融体系的稳定性，减少系统性风险。