建筑工程行业2025年人工成本效率分析报告_144页_11mb

建筑工程行业2025年人工成本效率分析报告总结

核心内容概览

本报告由中智咨询建筑工程事业部发布，围绕建筑工程行业在2025年的经营业绩、人员效能、人员配置及人工成本四个维度进行分析，并对工程设计企业也进行了简要探讨。中智咨询作为央企背景的管理咨询服务商，拥有丰富的行业经验和专业团队，专注于为建筑企业提供战略规划、组织岗位、人才管理、薪酬激励、绩效管理、人力资源数字化等服务，已服务超过400家客户。

主要观点与关键信息

一、宏观经济环境

• 经济持续增长：2024年我国GDP突破130万亿元，增长5.0%；2025年一季度GDP增长5.4%，高于全年增速。
• 建筑业发展情况：
  • 建筑业总产值稳步上升，但增速持续下降，2024年降至3.85%。
  • 建筑业增加值占GDP比例保持在6.60%以上，2024年为6.67%。
  • 建筑业盈利能力持续下降，平均值及中位值双降。
  • 行业集中度提升，2024年八大建筑央企新签合同额占比达48.7%。
  • 海外营收逐步恢复，2024年恢复至2020年水平，占比维持在24%以上。

二、建筑工程企业经营分析

1. 经营业绩

• 营业收入：2021-2023年平均值平稳上升，2024年下降3.8%，行业迎来拐点。
• 利润总额：2021-2023年平均值持续上升，但增速放缓，2024年出现超10%的降幅。
• 净资产收益率（ROE）：近四年中位值持续下降，2024年较上年下降18%，且ROE为负值的上市公司数量增加。
• 资产负债率：保持相对稳定，平均值上下浮动不超过3%，中位值浮动不超过1.5%。
• 营业收现率：近四年持续上升，2022年增速较快，2023、2024年增速减缓。
• 应收账款周转次数：平均值和中位值持续下降，2024年较2021年分别下降26%和22%。
• 研发经费投入强度：近四年平均值和中位值基本保持平稳，2024年小幅下降。

2. 人员效能

• 人均营收：近四年平均值与中位值小幅波动，2024年平均值企稳，中位值恢复至2022年水平。
• 人均利润：逐年收缩，2024年中位值降至6.99万元，降幅达33%。
• 人事费用率：2021-2023年逐年上升，2024年有所回落。
• 人工成本利润率：中位值稳步下降，2024年降至33.14%。
• 高管薪酬与员工工资倍数：中位值逐年下降，2024年为4.92倍，90分位值低于地方国企和民营/外资企业。

3. 人员配置

• 人员规模：2021-2023年中位值逐年减少，2024年略有上升；平均值持续收缩。
• 人员学历结构：本科以下学历人员逐年减少，本科及以上学历人员比例上升，尤其是2023-2024年。
• 人员结构差异：中央企业学历结构最优，地方国企次之，民营/外资企业最低。

4. 人工成本

• 人均人工成本：近四年波动上升，2024年平均值回落至2021年水平。
• 人均职工薪酬：近四年波动上升，2024年有所回落。
• 行业差异：房屋建设行业人工成本最高，装修装饰行业最低。
• 企业性质差异：中央企业人工成本高于地方国企和民营/外资企业。

三、工程设计企业分析

• 经营业绩：
  • 2024年营收、利润等多项指标下滑，成为疫情以来最大挑战。
  • 应收账款周转率下降，风险加大。
  • 营业收现率持续提升，现金流管理优化。
• 人员效能：
  • 人工成本利润率下降，反映行业陷入“增收不增利”困境。
• 人员配置：
  • 2024年从业人员呈下降趋势，更多人员溢出设计行业。
  • 高学历人员占比增加，研究生学历（博士、硕士）占比达17.2%，本科学历占比达59.2%。
  • 职能人员配比降至最低水平的11.5%，与过去五年50分位值相当。
• 人工成本：
  • 人均人工成本小幅波动上升，人均职工薪酬略有下降。

行业趋势与挑战

• 行业集中度提升：建筑企业向大型化、专业化方向发展，头部企业优势明显。
• 盈利压力加剧：建筑工程行业利润持续走低，盈利能力面临挑战。
• 人力成本管控：行业从增量竞争转向存量博弈，人事费用率和人工成本利润率上升，表明企业需加强成本控制。
• 人才结构优化：行业整体向高学历人才转型，尤其是中央企业和地方国企。
• 海外市场恢复：中国建筑企业海外营收逐步恢复，但仍面临一定挑战。

企业性质与行业细分差异

• 中央企业：在营收、利润、人员配置等方面表现最优，但面临盈利压力和人事费用率上升。
• 地方国企：在营收、利润、人员配置等方面表现次于中央企业，但2024年有所优化。
• 民营/外资企业：在营收、利润、人员配置等方面表现最弱，但2024年有所改善。
• 行业细分差异：房屋建设行业表现较好，基础建设和装修装饰行业面临较大压力。

关键建议

• 加强成本控制：通过优化人工成本和提升人员效能来应对行业盈利压力。
• 推动数字化转型：利用数字化工具提升管理效率和竞争力。
• 优化人才结构：提升高学历人才比例，加强人才培养和激励。
• 关注行业趋势：顺应行业集中度提升趋势，加强企业间合作与资源整合。
• 加强应收账款管理：提升应收账款周转率，降低财务风险。

附录：建筑工程上市企业名单（截止2025年6月）

总结

建筑工程行业在2024年面临营收与利润双降、净资产收益率下降等挑战，但劳动生产率和应收账款周转率有所提升。行业集中度持续提升，头部企业优势明显。人工成本和人力成本利润率上升，表明行业进入存量竞争阶段，企业需加强成本控制和效率提升。工程设计企业同样面临营收和利润下滑，人员配置和人工成本也呈现下降趋势。整体来看，行业向高质量发展转型，高学历人才需求增加，数字化转型和国企改革成为重要方向。