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2021年中期業績總結

核心內容概覽

康師傅控股有限公司及其附屬公司（本集團）於2021年6月30日止6個月的未經審核簡明綜合中期業績報告如下：

• 總體表現：收益增加7.47%至人民幣35,395,833千元，但毛利率下降2.38個百分點至31.05%。
• 淨利潤：本期溢利為人民幣2,406,388千元，較2020年同期下降9.31%。
• 股東應佔溢利：人民幣2,035,214千元，較2020年同期下降14.50%。
• 每股溢利：基本每股溢利為36.18分，攤薄每股溢利為36.14分，均較2020年同期下降。
• 現金及現金等值物：於2021年6月30日為人民幣23,096,761千元，較2020年12月31日增加人民幣1,665,608千元。
• 淨負債與資本比率：為-40.39%，顯示資本結構優化。

主要觀點

收益表現

• 本集團2021年上半年收益達人民幣35,395,833千元，較2020年同期增長7.47%。
• 方便麵業務收益同比下降14.67%，而飲品業務收益則同比上升26.45%。
• 本集團的總收益增加主要來自飲品業務的強勁表現。

毛利率與盈利

• 毛利率由33.43%降至31.05%，下降2.38個百分點。
• EBITDA下降12.57%至人民幣4,517,006千元。
• 本期溢利下降9.31%至人民幣2,406,388千元，股東應佔溢利下降14.50%至人民幣2,035,214千元。

資產與負債

• 總資產為人民幣66,238,155千元，較2020年同期增加。
• 流動資產為人民幣31,771,342千元，非流動資產為人民幣34,466,813千元。
• 總負債為人民幣43,432,564千元，淨流動負債為-983,463千元。

股東權益

• 股東權益總額為人民幣22,805,591千元，較2020年同期下降。
• 股東權益及負債總額為人民幣66,238,155千元。

股息與股本

• 2021年6月30日，根據購股權計劃發行股份共2,740,000股，總代價為人民幣17,829千元。
• 本公司股東應佔股本及儲備總額為人民幣19,250,954千元，較2020年同期下降。
• 特別中期股息每股6.88美仙已批准。

现金流量

• 經營活動所得現金淨額為人民幣2,691,554千元。
• 投資活動所得現金淨額為-2,237,201千元。
• 融資活動所得現金淨額為人民幣1,215,880千元。
• 現金及現金等值物增加人民幣1,670,233千元。

關鍵信息

分部資料

• 方便麵：收益為人民幣12,722,239千元，毛利率為31.05%。
• 飲品：收益為人民幣22,275,502千元，毛利率為33.43%。
• 其他業務：收益為人民幣844,310千元。
• 分部間收益：人民幣446,218千元（為負值）。
• 分部業績：方便麵為人民幣1,193,435千元，飲品為人民幣1,911,082千元，其他為-人民幣20,769千元。

季節性因素

• 飲品業務於每年第二、三季度為銷售旺季，特別是6月至8月。
• 本集團根據此季節性因素調整市場策略。

稅務政策

• 香港利得稅按照兩級稅率制度計算，首200萬港元利潤為8.25%，以上為16.5%。
• 中國企業所得稅法定稅率為25%，西部地區的附屬公司可享受15%的優惠稅率。
• 外國投資者從中國附屬公司所得股息按10%稅率徵收預提稅。

公允價值計量

• 金融資產及負債分為三級，其中級別3的計量主要基於不可觀察的輸入。
• 無項目在級別1與級別2之間移轉，亦無項目移轉至級別3或由級別3轉出。
• 估價技術及假設與上年度相比無重大變化。

投資與貸款

• 2021年上半年新增銀行貸款為人民幣6,482,376千元。
• 償還銀行貸款為人民幣4,739,021千元。
• 有息借貸總額為人民幣15,322,236千元，其中流動部分為人民幣6,506,615千元，非流動部分為人民幣8,815,621千元。

負債與應付款項

• 應付賬款總額為人民幣9,412,232千元。
• 其他應付款項及已收押金為人民幣14,145,011千元。

管理層討論與分析

宏觀及行業環境

• 2021年上半年，中國經濟逐步恢復，GDP同比增長12.7%，社會消費品零售總額增長23%。
• 全球疫情不穩定，國際大宗商品價格上漲，對產業鏈造成壓力。
• 消費者健康意識提升，戶外與居家消費並存。

本集團業務情況

• 集團持續推行「鞏固、革新、發展」戰略，深入大眾消費市場、中產階級高端市場及新農村市場。
• 產品多樣化，覆蓋不同消費場景。
• 品牌滲透率達84.3%，位居行業前列。
• 通過全場景營銷與全媒體觸達，強化品牌影響力。