2016-04-26-深交所-德美化工_2016年第一季度报告全文_29页_594kb

报告摘要

广东德美精细化工股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概述

广东德美精细化工股份有限公司（以下简称“德美”）于2016年第一季度发布了财务报告，涵盖了公司主要财务数据、股东变化、重要事项进展及财务报表等内容。整体来看，公司在本季度面临一定的经营压力，主要财务指标出现下滑，同时进行了多项重要业务活动，包括收购、增资、员工持股计划等。

主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	同比调整前	同比调整后	增减幅度
营业收入	423,422,421.32	387,274,782.44	439,353,373.54	-3.63%
归属于上市公司股东的净利润	-5,912,902.33	12,657,854.08	12,301,847.17	-148.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-6,656,509.36	13,226,587.91	12,571,451.18	-152.95%
经营活动产生的现金流量净额	-12,890,422.45	-10,697,832.99	-29,763,115.54	56.69%
基本每股收益	-0.014	0.03	0.029	-148.28%
稀释每股收益	-0.014	0.03	0.029	-148.28%
加权平均净资产收益率	-0.34%	0.79%	0.83%	-1.17%

二、报告期末股东情况

股东总数：33,771名普通股股东。
前10名股东：
- 黄冠雄（21.90%）
- 佛山市顺德区昌连荣投资有限公司（13.10%）
- 何国英（10.09%）
- 佛山市顺德区瑞奇投资有限公司（6.26%）
- 中央汇金资产管理有限责任公司（0.90%）
- 员工持股计划（0.77%）
- 李秀清（0.44%）
- 博时中证淘金大数据100指数型证券投资基金（0.43%）
- 吕华盛（0.40%）
- 全国社保基金四零二组合（0.39%）
前10名无限售条件股东：均以人民币普通股形式持有股份。
关联关系说明：黄冠雄、何国英及昌连荣投资有限公司的法定代表人高德先生存在关联关系。

重要事项进展

1. 收购亭江新材

完成时间：2016年2月1日。
影响：对期初数及上年同期数进行追溯调整。
公告：《公司关于同一控制下企业合并追溯调整期初及上年同期数的公告》（2016-027）。

2. 增资英农集团

金额：1亿元人民币。
完成时间：2016年3月1日。
持股比例：公司持股93.5%。

3. 员工持股计划

实施情况：
- 386人参与，其中14人为公司董事、监事、高管。
- 自有资金回购股票1,557,400股，赠与员工持股计划978,757股。
- 股份注销完成，公司注册资本减少为419,230,828.00元。

4. 增持天原集团股份

增持数量：1,800,000股，占总股本的0.27%。
公告：《关于增持天原集团股份的公告》（2016-001）。

5. 其他投资与业务

德运创投投资顺德红铅笔：30万元，持股10%。
政府补贴：德运创投收到政府补贴30万元。
资产处置：惠山德美与英农处置报废资产，产生收益。

财务报表变动分析

一、合并资产负债表项目变动

项目	期末余额（元）	期初余额（元）	变动比例	差异说明
交易性金融资产	0	13,000,000.00	-100%	亭江新材理财产品赎回
其他应收款	16,507,774.90	46,383,843.64	-64%	收回暂付款及押金
应付票据	55,553,739.81	13,419,900.95	314%	公司票据未到期
预收款项	3,101,331.97	5,866,425.21	-47%	预收款实现销售
应付职工薪酬	32,673,255.75	51,442,434.22	-36%	支付年终奖及绩效奖
应付利息	27,563.52	461,029.30	-94%	借款利率优惠
长期借款	264,463,171.53	130,104,065.16	103%	一季度末新增银行借款
长期应付款	66,472,585.44	48,680,902.30	37%	融资租赁应付款
资本公积	155,822,815.97	322,283,719.13	-52%	亭江新材资产差额调整
专项储备	4,356,417.17	2,153,261.47	102%	中炜化工计提的专项储备

二、母公司资产负债表项目变动

项目	期末余额（元）	期初余额（元）	变动比例	差异说明
应收账款	66,266,434.42	115,567,732.71	-43%	收到前期账款
预付款项	0	4,150,527.53	-100%	充抵采购款
预收款项	137,754,976.00	205,912,523.02	-33%	子公司资金调动
应付职工薪酬	10,136,809.76	23,700,046.12	-57%	支付年终奖及绩效奖
其他应付款	81,273,935.55	61,307,895.28	33%	未支付的暂付款
长期借款	232,000,000.00	96,000,000.00	142%	季度末新增银行借款

三、合并利润表项目变动

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	变动比例	差异说明
销售费用	43,514,968.20	33,009,822.28	32%	销量增加
财务费用	9,667,467.22	14,366,129.54	-33%	借款减少且利率降低
投资收益	-917,500.00	-3,679,902.77	75%	天原集团股票计入可供出售金融资产
营业外收入	2,152,056.21	642,460.49	235%	政府补贴及资产处置
营业外支出	1,020,397.08	739,753.19	38%	资产处置成本
净利润	-7,318,843.98	13,275,159.58	-155%	营业利润减少
归属于母公司净利润	-5,912,902.33	12,301,847.17	-148%	营业利润减少
少数股东损益	-1,405,941.65	973,312.41	-244%	营业利润减少

四、母公司利润表项目变动

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	变动比例	差异说明
销售费用	9,366,703.03	5,289,941.37	77%	销量增加
财务费用	-392,349.56	4,089,517.58	-110%	借款减少且利率降低
资产减值损失	-152,896.64	188,189.29	-181%	前期应收款收回
投资收益	20,780,837.76	12,288,540.43	69%	子公司分红
营业利润	22,990,249.39	9,591,439.04	140%	子公司分红
净利润	22,354,045.13	10,329,402.26	116%	子公司分红

五、合并现金流量表项目变动

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	变动比例	差异说明
收到其他与经营活动有关的现金	26,916,597.82	6,892,395.88	291%	收回暂付款及押金
支付其他与经营活动有关的现金	104,145,267.16	43,918,001.78	137%	支付运费及押金
收回投资收到的现金	38,000,000.00	5,000,000.00	660%	理财产品赎回
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	8,268,177.36	215,435.68	3738%	处置无锡土地资产及房产
投资支付的现金	169,180,500.92	5,000,000.00	3284%	收购亭江新材
支付其他与筹资活动有关的现金	8,301,298.11	116,560.00	7022%	融资租赁款
汇率变动对现金的影响	-214,245.12	-757,215.71	72%	境内外公司汇率影响

2016年1-6月经营业绩预计

归属于上市公司股东的净利润：为正值，但不属于扭亏为盈的情形。
净利润变动幅度：-96.03%至-84.11%。
净利润变动区间（万元）：1,000至4,000。
业绩变动原因说明：
- 2015年减持天原集团股份获得投资收益。
- 2016年上半年纺织化学品经营平稳。
- 中炜化工异辛烷产品价格受原油影响，运营亏损。
- 英农集团仍处于投入期，运营费用较高。

承诺事项

所有承诺均正常履行中，无超期未履行的情况。
分红承诺：公司承诺每年以现金方式分配利润不少于当年可分配利润的10%。

以公允价值计量的金融资产

股票：
- 初始投资成本：14,861,431.70元。
- 公允价值变动损益：0元。
- 期末金额：14,274,000.00元。
- 资金来源：自有资金。

其他事项

违规对外担保：无。
非经营性占用资金：无。
调研、沟通、采访活动：无。

总结

德美在2016年第一季度经历了财务表现的下滑，主要由于净利润和每股收益的大幅减少，以及经营性现金流的下降。公司通过收购亭江新材、增资英农集团、实施员工持股计划等措施，推动业务发展。此外，公司还进行了多项投资活动，包括增持天原集团股份及对顺德红铅笔的投资。尽管面临挑战，公司仍承诺保持稳定的分红政策，确保对中小股东的回报。整体来看，德美在调整和优化业务结构的同时，也关注了长期发展战略和员工激励机制。

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