2024-04-24-上交所-江阴市恒润重工股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_11页_3mb

关于江阴市恒润重工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表专项审计报告

报告揭示2023年度公司及其关联方间资金往来情况，分为"非经营性资金占用"和"关联资金往来"两大类。

一、非经营性资金占用
截至期初，公司存在大额资金被关联方非经营性占用问题，包括控股股东及其关联方、其他附属企业等。占用资金期末余额大幅减少，部分已偿还（如对全资子公司46648万元），也有新增占用如控股子公司上海润六尺科技占用48000万元。总体上，非经营性资金占用比例仍然显著。

二、关联资金往来
公司与其他关联方财务往来总额较大，涉及全资、控股子公司及参股企业。主要往来为"其他应收款"及"预付账款"，如对安徽财源广进区块链接技术有限公司的预付账款为正常采购商品。此外，公司与江苏光科、光科真空科技（泰兴）等参股企业之间的往来多为销售产品产生的应收账款，总额较低（706.98万元+16.40万元）。

三、数据统计
2023年末，关联方非经营性资金占用余额73750.73万元，同比减少2376.19万元；关联资金往来总余额103775.23万元，同比下降约17.4%，显示出资金往来相对规范的趋势，但仍需警惕非经营性资金占用带来的潜在风险。