2022-03-17-上交所-2021年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_6页_654kb

报告摘要

北京巴士传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况总结

核心内容概述

本总结基于**北京巴士传媒股份有限公司（以下简称“北巴传媒公司”）2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告。该报告由致同会计师事务所（特殊普通合伙）**出具，旨在满足中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于上市公司资金往来监管的要求，确保公司信息披露的合规性与透明度。

主要观点

审计依据：报告依据证监会公告（2022）26号文《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》编制。
审计责任：北巴传媒公司管理层对汇总表的真实性、合法性及完整性负责。
审计程序：审计师在执行2021年度财务报表审计时已对关联方往来进行了相关程序，未对汇总表执行额外审计。
报告用途：本专项说明仅供北巴传媒公司披露年度报告时使用，不得用于其他用途。

关键信息汇总

非经营性资金占用情况

项目	2021年期初占用资金余额（万元）	2021年度占用累计发生金额（不含利息）（万元）	2021年度占用资金的利息（万元）	2021年度偿还累计发生金额（万元）	2021年末占用资金余额（万元）
总计	-	-	-	-	-

现控股股东及其他关联方

资金占用方名称：未明确列出
关联关系：未明确列出
会计科目：未明确列出
占用性质：非经营性占用

前控股股东及其他关联方

资金占用方名称：未明确列出
关联关系：未明确列出
会计科目：未明确列出
占用性质：非经营性占用

其他关联资金往来情况

资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额（万元）	2021年度往来累计发生金额（不含利息）（万元）	2021年度往来资金的利息（万元）	2021年度偿还累计发生金额（万元）	2021年末往来资金余额（万元）	往来性质
北京亦庄公交有轨电车有限责任公司	与本公司受同一母公司控制的公司	其他应收款	-	80.10	-	-	80.10	经营性往来
北京巴士汽车租赁有限责任公司	子公司	其他应收款	880.50	500.00	1.28	-	1,381.78	非经营性往来
北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司	子公司	其他应收款	30,000.69	11,961.00	1,364.03	16,153.54	27,172.18	非经营性往来
隆瑞三优新能源汽车科技有限公司	子公司	其他应收款	11,551.90	9,000.00	583.58	13,583.58	7,551.90	非经营性往来

总计数据

非经营性资金占用合计：未明确列出，但根据表格结构可推测为现控股股东及其他关联方与前控股股东及其他关联方的合计。
其他关联资金往来合计：
- 期初余额：42,433.09万元
- 年度发生额：21,541.10万元
- 利息总额：1,948.89万元
- 年度偿还额：29,737.12万元
- 期末余额：36,185.96万元

总结

本专项审计报告关注的是北巴传媒公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的具体情况。尽管部分数据未完全披露，但从已提供的表格来看，公司与子公司、前控股股东及其他关联方之间存在较大规模的非经营性资金往来，且利息支出较为显著。审计师确认了汇总表与财务报表之间的一致性，并指出其仅供年度报告披露使用。该报告强调了公司需确保资金往来信息的透明度，以符合监管要求。

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