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报告摘要

山东威达机械股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概述

山东威达机械股份有限公司发布了2023年第三季度报告，报告中披露了公司主要财务数据、股东信息及财务报表相关情况。报告未经过审计。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标（单位：元）

项目	本报告期	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上年同期增减
营业收入	772,750,741.00	41.13%	1,952,258,895.68	2.07%
归属于上市公司股东的净利润	32,209,051.00	-29.56%	103,931,952.81	-51.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	34,871,850.03	-35.91%	104,763,360.62	-50.69%
经营活动产生的现金流量净额	—	—	156,634,362.65	11.70%
基本每股收益	0.07	-30.00%	0.23	-52.08%
稀释每股收益	0.07	-30.00%	0.23	-52.08%
加权平均净资产收益率	0.97%	-0.42%	3.13%	-3.49%

二、非经常性损益项目和金额（单位：元）

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额
非流动资产处置损益	42,274.77	502,184.98
政府补助	2,045,981.71	9,632,982.17
交易性金融资产公允价值变动	-1,506,083.05	-6,798,724.25
其他营业外收支	-24,492.49	-155,575.34
所得税影响	-3,232,695.45	-3,627,192.87
少数股东权益影响	-12,215.48	385,082.50
合计	-2,662,799.03	-831,407.81

三、主要会计数据和财务指标变动原因

资产负债表项目变动原因（单位：人民币元）

项目	2023年9月30日	2022年12月31日	增减变动率	变动原因说明
应收款项融资	347,851,270.93	236,491,269.59	47.09%	换电站业务客户以银行承兑汇票结算增加
其他应收款	28,392,145.87	17,629,687.65	61.05%	应收出口退税款和单位往来款增加
其他流动资产	17,237,342.02	29,512,396.27	-41.59%	待抵扣进项税减少
使用权资产	2,623,213.08	5,263,869.63	-50.17%	正常摊销
其他非流动资产	25,844,638.35	9,509,996.55	171.76%	预付工程、设备款增加
交易性金融负债	3,450,191.00	16,443,148.00	-79.02%	远期结汇套期保值业务公允价值回升
应付票据	383,840,779.37	198,658,768.62	93.22%	换电站业务以银行承兑汇票采购结算增加
应交税费	13,451,200.30	32,273,089.08	-58.32%	清缴以前年度政策性缓交税款
其他流动负债	10,132,111.13	14,909,478.60	-32.04%	待转销项税减少

利润表项目变动原因（单位：人民币元）

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动原因说明
财务费用	-30,529,690.00	-92,891,747.42	67.13%	汇兑收益减少
其他收益	9,632,982.17	15,318,581.60	-37.12%	政府补助减少
投资收益	-9,718,844.06	9,047,638.63	-207.42%	上年度远期结汇套保业务交割，价格低于市场
公允价值变动收益	12,337,055.00	-25,904,560.00	147.63%	远期结汇套期保值业务公允价值回升
资产减值损失	-4,473,142.10	4,030,782.01	-210.97%	存货跌价准备计提，上年冲回
利润总额	125,085,477.96	267,308,398.45	-53.21%	电动工具配件和新能源业务收入下降，换电站利润较低
所得税费用	13,218,544.17	38,564,697.39	-65.72%	利润总额下降
归属于母公司股东的净利润	103,931,952.81	212,316,343.37	-51.05%	电动工具配件和新能源业务收入下降，换电站利润较低

现金流量表项目变动原因（单位：人民币元）

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动原因说明
收到的税费返还	40,787,243.73	62,215,707.57	-34.44%	国外销售收入减少
收到其他与经营活动有关的现金	81,382,734.65	249,300,403.35	-67.36%	单位往来款减少
支付其他与经营活动有关的现金	101,086,106.31	170,316,760.02	-40.65%	单位往来款减少
取得投资收益收到的现金	5,904,028.95	10,198,463.73	-42.11%	远期结汇套保交割价格低于市场
吸收投资收到的现金	6,558,689.62	40,133,910.58	-83.66%	股权激励计划员工行权减少
收到其他与筹资活动有关的现金	140,000,000.00	220,000,000.00	-36.36%	银行借款质押存单出质减少
偿还债务支付的现金	680,090,551.00	300,000,000.00	126.70%	银行借款到期偿付额增加
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	44,366,599.95	77,687,764.65	-42.89%	分配股利减少
支付其他与筹资活动有关的现金	5,809,947.53	340,665,922.00	-98.29%	银行借款质押存单出质减少
汇率变动对现金的影响	17,081,924.15	70,818,495.30	-75.88%	美元汇率升值幅度小于上年及外币项目减少

股东信息

普通股股东情况

报告期末普通股股东总数：44,107
前10名股东持股情况：

股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	有限售条件股份	质押、标记或冻结情况
山东威达集团有限公司	境内非国有法人	35.99%	160,332,591	17,500,165	质押：15,920,000
刘国店	境内自然人	2.09%	9,297,754	—	—
朱爱华	境内自然人	1.01%	4,500,000	—	—
徐祥芬	境内自然人	0.75%	3,348,600	—	—
王建辉	境内自然人	0.66%	2,957,453	—	—
中国建设银行-华宝研究精选混合型证券投资基金	其他	0.36%	1,617,300	—	—
中国银行-华宝可持续发展主题混合型证券投资基金	其他	0.35%	1,548,696	—	—
杜双华	境内自然人	0.31%	1,399,800	—	—
何时金	境内自然人	0.31%	1,375,100	—	—
范晓东	境内自然人	0.29%	1,300,000	—	—

前10名无限售条件股东持股情况

股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
山东威达集团有限公司	142,832,426	人民币普通股：142,832,426
刘国店	9,297,754	人民币普通股：9,297,754
朱爱华	4,500,000	人民币普通股：4,500,000
徐祥芬	3,348,600	人民币普通股：3,348,600
王建辉	2,957,453	人民币普通股：2,957,453
中国建设银行-华宝研究精选混合型证券投资基金	1,617,300	人民币普通股：1,617,300
中国银行-华宝可持续发展主题混合型证券投资基金	1,548,696	人民币普通股：1,548,696
杜双华	1,399,800	人民币普通股：1,399,800
何时金	1,375,100	人民币普通股：1,375,100
范晓东	1,300,000	人民币普通股：1,300,000

其他重要事项

公司未发生其他重要事项。

季度财务报表

合并资产负债表（单位：元）

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
货币资金	1,645,939,413.91	1,610,586,201.42
交易性金融资产	653,614,098.00	672,320,000.00
应收票据	3,936,040.00	2,372,479.82
应收账款	451,800,649.39	451,671,571.33
应收款项融资	347,851,270.93	236,491,269.59
预付款项	58,789,269.35	52,112,217.59
其他应收款	28,392,145.87	17,629,687.65
存货	647,593,795.97	687,284,053.56
其他流动资产	17,237,342.02	29,512,396.27
流动资产合计	3,855,154,025.44	3,759,979,877.23
长期股权投资	217,762,965.96	211,406,456.17
投资性房地产	137,581,118.52	110,641,545.20
固定资产	639,081,771.75	649,733,992.06
在建工程	143,316,413.74	120,840,337.29
使用权资产	2,623,213.08	5,263,869.63
无形资产	168,523,316.58	149,466,812.40
长期待摊费用	857,014.86	1,302,303.79
递延所得税资产	27,478,807.70	27,569,058.29
其他非流动资产	25,844,638.35	9,509,996.55
非流动资产合计	1,366,401,900.02	1,289,067,010.86
资产总计	5,221,555,925.46	5,049,046,888.09

合并利润表（单位：元）

项目	本期发生额	上期发生额
营业收入	1,952,258,895.68	1,912,703,480.55
营业总成本	1,838,434,703.54	1,658,351,672.06
营业成本	1,647,125,965.97	1,530,205,521.96
税金及附加	15,950,091.22	13,894,325.51
销售费用	23,734,725.78	20,187,622.39
管理费用	85,499,873.29	76,696,290.21
研发费用	96,653,737.28	110,259,659.41
财务费用	-30,529,690.00	-92,891,747.42
其他收益	9,632,982.17	15,318,581.60
投资收益	-9,718,844.06	9,047,638.63
公允价值变动收益	12,337,055.00	-25,904,560.00
资产减值损失	-4,473,142.10	4,030,782.01
营业利润	125,267,897.90	266,012,654.08
营业外收入	245,247.45	1,498,471.78
营业外支出	427,667.39	202,727.41
利润总额	125,085,477.96	267,308,398.45
所得税费用	13,218,544.17	38,564,697.39
净利润	111,866,933.79	228,743,701.06
归属于母公司净利润	103,931,952.81	212,316,343.37
少数股东损益	7,934,980.98	16,427,357.69
综合收益总额	112,123,194.62	230,160,088.51
基本每股收益	0.23	0.48
稀释每股收益	0.23	0.48

合并现金流量表（单位：元）

项目	本期发生额	上期发生额
经营活动现金流入小计	1,878,945,088.84	2,436,667,448.83
经营活动现金流出小计	1,722,310,726.19	2,296,444,802.81
经营活动产生的现金流量净额	156,634,362.65	140,222,646.02
投资活动现金流入小计	2,523,061,958.73	1,997,346,428.73
投资活动现金流出小计	2,620,982,604.96	2,772,527,804.75
投资活动产生的现金流量净额	-97,920,646.23	-775,181,376.02
筹资活动现金流入小计	656,558,689.62	957,729,910.58
筹资活动现金流出小计	730,267,098.48	718,353,686.65
筹资活动产生的现金流量净额	-73,708,408.86	239,376,223.93
汇率变动影响	17,081,924.15	70,818,495.30
现金及现金等价物净增加额	2,087,231.71	-324,764,010.77
期末现金及现金等价物余额	1,052,992,498.40	824,496,318.65

总结

山东威达在2023年第三季度实现了显著的营业收入增长，但净利润和每股收益出现大幅下滑，主要由于电动工具配件业务和新能源行业销售收入减少，以及换电站业务虽然收入增长但利润较低。公司现金流状况有所改善，经营活动产生的现金流量净额增长。资产负债表中应收款项融资、其他应收款增加，其他流动资产减少，使用权资产正常摊销，其他非流动资产大幅上升。公司股东结构稳定，山东威达集团有限公司为最大股东，且存在质押情况。财务报表显示公司整体财务状况稳健，但盈利能力受到一定影响。

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