2024-04-19-上交所-兆易创新董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况的报告_4页_297kb

董事会审计委员会对会计师事务所2023年度监督职责履行情况总结

一、审计委员会职责履行

1. 基本职责： 遵循相关法律法规及公司制度，坚持勤勉尽责，恪尽职守，监督会计师事务所审计工作。
2. 程序执行：
   • 聘任中兴华会计师事务所作为2023年度审计机构已履行董事会和股东大会审议程序。
   • 公司独立董事对续聘议案发表了事前认可意见和同意意见。

二、会计师事务所履职情况

1. 审计服务： 中兴华对公司2023年度财务报告、内部控制的有效性进行了审计，并对公司特定事项进行核查。
2. 审计沟通： 过程中就事务所、审计人员独立性、审计计划等与管理层和治理层进行了沟通。
3. 审计结论：
   • 审计报告为标准无保留意见。
   • 得出公司财务报表公允反映经营情况，内部控制有效的结论。

三、审计委员会监督情况

1. 聘任建议： 审计委员会依据事务所资质、业务能力、独立性等进行核查后，提议续聘中兴华。
2. 审前沟通： 就审计范围、独立性等与注册会计师进行沟通，审议并通过审计方案。
3. 审后沟通： 就审计结论、关键事项等与注册会计师沟通，审阅并审议财务报告等文件，确认公司处理符合会计准则。
4. 推动工作： 积极与公司相关部门沟通，确保审计工作顺利进行。

四、总体评价

1. 审计委员会评价： 认为中兴华具备相应能力和专业胜任力，审计过程规范有序，审计结论客观、及时。
2. 委员会职责履行评价： 自身严格遵守法规和公司制度，有效履行了监督职责。