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展鹏科技股份有限公司董事会审计委员会关于2023年度年审会计师履行监督职责情况的总结

一、核心内容概述

展鹏科技股份有限公司董事会审计委员会根据相关法律法规及公司章程，对2023年度年审会计师事务所——天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况进行了全面监督与评价。报告内容涵盖天职国际的基本情况、聘任程序、审计监督过程及总体评价，强调其专业资质、业务能力、独立性及审计质量。

二、天职国际会计师事务所基本情况

• 成立时间与总部：天职国际成立于1988年12月，总部位于北京。
• 业务范围：涵盖审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、税务服务、企业估值等多个领域。
• 资质认证：
  • 获得北京市财政局颁发的执业证书。
  • 中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所。
  • 具备特大型国有企业审计业务资格。
  • 获准从事金融审计、会计司法鉴定及军工涉密业务咨询服务。
  • 在美国PCAOB注册，具备国际资质。
• 人员构成：
  • 截至2022年12月31日，合伙人89人，注册会计师1,165人。
  • 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人。
• 历史背景：过去二十多年一直从事证券服务业务，具有丰富的审计经验。

三、聘任会计师事务所的程序

• 会议时间与内容：
  • 2023年10月27日召开第四届董事会审计委员会第六次会议。
  • 2023年10月30日召开第四届董事会第八次会议及第四届监事会第七次会议。
  • 2023年11月17日召开2023年第二次临时股东大会。
• 决议事项：审议通过《关于续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘天职国际为公司2023年度审计机构。

四、审计委员会监督情况

（一）资质与能力审查

审计委员会对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性及过往审计工作质量进行了严格核查与评价，确认其具备为公司提供审计服务的条件。

（二）沟通与协调

• 审计委员会通过线上与线下相结合的方式，与天职国际注册会计师及相关人员多次召开沟通会议。
• 讨论了2023年度审计工作的范围、时间节点、人员安排及重点内容。
• 听取了天职国际关于审计内容调整、审计中发现的问题及审计报告出具情况的汇报。
• 对审计中发现的问题提出建议，确保审计工作的准确性与完整性。

（三）审计报告审议

• 2024年3月17日，公司第四届董事会审计委员会第七次会议以电话会议形式召开。
• 审议通过了公司2023年年度报告、内部控制评价报告及募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
• 同意将相关议案提交公司董事会审议。

五、总体评价

审计委员会在2023年度年审过程中，严格履行监督职责，确保会计师事务所的执业行为符合相关法律法规及公司治理要求。其工作表现如下：

• 专业能力：天职国际具备完善的资质与丰富的审计经验，能够胜任公司审计工作。
• 独立性与诚信：审计过程中坚持独立、客观的原则，展现出良好的职业操守。
• 沟通效率：与审计团队保持密切沟通，及时了解审计进展与问题，提出建设性意见。
• 报告质量：审计报告内容客观、完整、清晰、及时，符合公司信息披露要求。

综上，审计委员会认为天职国际在2023年度审计工作中表现良好，有效履行了其职责。