2024-03-28-上交所-华泰证券股份有限公司董事会审计委员会对2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告_8页_383kb

报告摘要

基本情况：
- 继续聘任德勤华永（特殊普通合伙）及德勤香港作为2023年度审计机构，为公司提供A股、H股及GDR审计服务。
- 续聘程序符合相关规定，包括公司董事会审计委员会、董事会和股东大会审议通过，独立董事发表了意见。
履职情况：
- 德勤会计师事务所依据审计约定，审计了公司2023年度财务报告及相关内部控制，认为公司财务报表公允反映了财务状况和经营成果，内部控制有效。
- 对公司特定事项（如风险控制指标、客户资金、关联交易等）进行了核查。
- 审计意见为标准无保留意见。
委员会监督情况：
- 在年度审计过程中，委员会审阅审计计划、关键审计事项、重要披露，并与审计师充分沟通。
- 参与讨论并审议了年度财务决算、预算、利润分配、报告、内控评价等议案。
- 全面评估了德勤会计师事务所的专业胜任能力、诚信状况和独立性，确认其满足续聘要求，工作质量良好。
总体评价：
- 委员会认为德勤会计师事务所遵循了独立、客观、公正的执业准则，职业操守好，按时合规完成审计任务，出具的审计报告客观、完整、清晰。
- 委员会监督职责履行充分，董事会审议程序合规。