2023-04-28-港交所-富邦富时台湾_富邦台湾半导体_富邦沪深港高股息_截至二零二二年十二月三十一日止的经审核账目_69页_925kb

Fubon ETF Series OFC 报告分析总结

公司概况

Fubon ETF Series OFC 是一家香港开放式基金公司，专注于跟踪半导体、台湾富时指数和沪深港高息指数等市场指数表现。公司由多位董事管理，包括Ng Fong Chun、Chan Yue Yuen等。

审计报告

审计报告表明三只ETF（台湾半导体ETF、台湾富时指数ETF和沪深港高息ETF）的财务报表真实、公平地反映了其财务状况。审计范围涵盖资产负债表、综合收益表、净资产变动表和现金流量表。

财务表现

• 台湾半导体ETF（3076）：亏损44.07%
• 台湾富时指数ETF（3021）：亏损28.00%
• 沪深港高息ETF（3190）：亏损3.95%

风险管理

三只ETF主要面临市场风险和信用风险，但由于投资组合高度集中在台湾及香港市场，因此地缘政治风险显著。公司采用了严格的尽职调查和内部控制措施来降低风险。

投资组合

• 台湾半导体ETF：以台湾半导体制造商持股为主，占比24.07%
• 台湾富时指数ETF：持有115只台湾主要企业股票
• 沪深港高息ETF：主要持有中国大陆、香港和台湾的高息股

性能

• 台湾半导体ETF从2022年1月12日至12月31日，NAV由1.01降至0.51
• 台湾富时指数ETF从0.70降至0.49
• 沙港高息ETF从10下降到8.8

管理架构

基金管理人：Fubon Fund Management (Hong Kong) Limited
托管人：HSBC Institutional Trust Services (Asia) Limited
审计机构：PricewaterhouseCoopers

作者：Fubon ETF Series OFC