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山东惠发食品股份有限公司2023年年度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：603536
• 公司简称：惠发食品
• 公司全称：山东惠发食品股份有限公司
• 法定代表人：惠增玉
• 注册地址：诸城市舜耕路139号；诸城市舜德路159号
• 办公地址：山东省诸城市历山路60号
• 联系电话：0536-6175996
• 电子信箱：sdhfdb@163.com
• 审计机构：和信会计师事务所（特殊普通合伙）
• 审计意见：标准无保留意见

财务概况

主要财务数据（单位：万元）

财务指标（单位：元/股）

营业收入增长原因

• 公司市场环境向好，加大市场开拓力度，优化产品结构和销售网络布局，加强品牌建设，带动收入增加。
• 2023年营业收入同比增长26.36%，达到19.97亿元。

净利润增长原因

• 2023年净利润同比增长106.27%，实现扭亏为盈，主要得益于营业收入增长及成本控制。
• 扣除非经常性损益的净利润同比增长97.89%，主要由于营业收入增加。

现金流变化

• 经营活动现金流净额：增长55.82%，主要因销售商品和提供劳务收到的现金增加。
• 投资活动现金流净额：增长47.86%，因购建长期资产支出减少。
• 筹资活动现金流净额：增长304.23%，因收到其他筹资相关现金增加。

主要业务分析

产品结构

• 主要产品：丸类、肠类、油炸类、串类、中式菜肴等速冻调理食品。
• 品牌：惠发、涮帮主、惠发好餐谋、惠发好食惠、大国味道、泽众、泽众甄选等。
• 特色产品：泽众品牌的黑椒味肉粒多烤肠入选新华社乡村振兴栏目。

业务模式

• 采购模式：建立供应商管理制度、采购计划和价格制度，保障产品质量。
• 生产模式：自产为主，少量委托加工，拥有三大生产基地和中央厨房。
• 销售模式：包括经销商、商超、终端直销、供应链等。
• 销售渠道：覆盖批发、商超、餐饮、团膳、军供、电商等，形成全国性销售网络。

核心竞争力

1. 研发优势：设立多个科研机构，具备较强的自主研发能力。
2. 品质控制：通过ISO9001、ISO22000等质量认证，严格把控生产环节。
3. 营销网络：以山东为中心，辐射全国，形成广泛的销售网络。
4. 品牌优势：拥有多个知名品牌，品牌影响力持续增强。
5. 区位优势：位于胶东半岛，具备优质原材料供应优势。
6. 上市公司平台：运作规范，有利于主业发展和产业链延伸。

成本与利润分析

• 主营业务毛利率：同比增长4.03个百分点，主要因产量增加、成本下降及产品结构优化。
• 成本构成：直接材料占比最大，其次是直接人工和制造费用。
• 主要产品成本分析：
  • 丸制品：毛利率23.31%，同比增长4.55个百分点。
  • 油炸品：毛利率31.27%，同比增长7.48个百分点。
  • 肠制品：毛利率12.59%，同比增长1.15个百分点。
  • 串制品：毛利率8.13%，同比增长1.21个百分点。
  • 中式菜肴：毛利率12.09%，同比增长3.26个百分点。

存货与销售情况

• 产销量：公司总产量111,148.98吨，同比增长25.71%。
• 库存量：3,151.54吨，同比下降42.52%。
• 主要客户：前五名客户销售额46,587.54万元，占销售总额23.33%。
• 主要供应商：前五名供应商采购额19,264.50万元，占采购总额13.65%。

费用情况

• 销售费用：增加47.51万元，主要因职工薪酬增加。
• 管理费用：减少1,469.42万元，因公司经费和股权激励费用减少。
• 财务费用：减少428.60万元，因利息收入和财政贴息增加。

研发投入

• 研发费用：5,555.92万元，占营业收入2.78%。
• 研发人员：共146人，占公司总人数的10.84%。
• 研发人员学历结构：本科30人，专科42人，高中及以下63人。
• 研发人员年龄结构：30岁以下25人，30-40岁73人，40-50岁40人，50-60岁8人。

资产与负债情况

• 货币资金：20,889.73万元，同比下降45.52%。
• 应收账款：20,621.59万元，同比增长53.50%。
• 其他应收款：3,917.95万元，同比增长129.38%。
• 长期股权投资：2,018.46万元，同比增长2,137.90%。
• 长期待摊费用：729.69万元，同比增长72.30%。
• 短期借款：4.46亿元，同比下降33.50%。
• 合同负债：2,007.88万元，同比增长79.36%。
• 长期借款：2,941.00万元，同比增长。
• 长期应付款：1,319.87万元，同比增长。
• 预计负债：296.70万元，同比增长。
• 未分配利润：2,607.23万元，同比增长40.50%。
• 少数股东权益：2,065.06万元，同比增长70.83%。

重大事项

• 利润分配预案：以24,464.23万股为基数，每10股派发0.2元，共计489.28万元。
• 风险提示：公司已披露可能存在的风险，包括市场变化、原材料价格波动等。
• 非经常性损益：主要为政府补助、资产处置损益等，合计1,024.37万元。

战略与市场拓展

• 供应链服务：持续优化供应链，提升服务质量和效率。
• 预制菜产业：拓展预制菜产业链，加强品牌建设，打造民族特色食品供应基地。
• 信息化建设：推进平台类和管理类信息化，提升运营效率。
• 区域发展：聚焦北方速冻调理肉制品市场，与安井食品、海欣食品形成竞争格局。

总结

2023年，山东惠发食品股份有限公司在营业收入和净利润方面均实现显著增长，尤其在净利润方面扭亏为盈，表明公司盈利能力明显提升。公司通过优化产品结构、拓展销售渠道、加强品牌建设、提升供应链服务等措施，推动业务持续增长。同时，公司加大研发投入，提升研发能力，并在信息化和精细化管理方面取得进展，进一步增强了核心竞争力。未来，公司将继续深化市场布局，加强供应链服务，推动预制菜产业高质量发展。