2021-12-29-港交所-富石金融_中期报告2021_22_43页_2mb

富石金融控股有限公司2021/22中期报告总结

公司概况

• 公司名称：富石金融控股有限公司（Fu Shek Financial Holdings Limited）
• 注册地：开曼群岛
• 股份代号：2263
• 总部及主要营业地点：香港金钟道89号力宝中心1座27楼2705-6室
• 公司秘书：胡民新先生
• 法律顾问：李智聪律师事务所
• 核数师：天职香港会计师事务所有限公司
• 主要往来银行：渤海银行股份有限公司香港分行、创兴银行有限公司、大新银行有限公司、香港上海汇丰银行有限公司

管理层讨论及分析

行业回顾

• 2021年第三季度，香港经济同比增长5.4%，资本市场表现出韧性。
• 2021年首十个月证券市场日均成交量达1,758亿港元，同比增长41%。
• 投资者对香港的资本投资机会仍保持信心，尽管受疫情影响。

业务回顾

• 富石金融控股有限公司及其附属公司提供全面金融服务，包括证券交易服务、配售及包销服务、资产管理服务。
• 截至2021年9月30日止六个月，本集团总收入约为2160万港元，同比增长3.0%。

证券交易服务

• 经纪服务：
  • 佣金收入及手续费收入较去年同期减少0.6%至约1030万港元，占总收入47.5%。
  • 分部溢利减少15.5%至约720万港元，主要由于佣金支出增加。
• 保证金融资服务：
  • 利息收入同比增长0.8%至约940万港元，占总收入43.5%。
  • 分部溢利增长49.4%至约1030万港元，受益于应收账款减值拨回及融资成本减少。
• 配售及包销服务：
  • 佣金收入同比增长48.1%至约190万港元，占总收入9.0%。
  • 分部溢利增长32.7%至约50万港元，主要由于佣金收入增加，但佣金支出也有所上升。

资产管理服务

• 截至2021年9月30日止期间，资产管理服务收入为4000港元，分部亏损为86000港元。

展望

• 预计随着疫苗接种计划推进，疫情将逐步缓和，全球及香港经济将反弹。
• 公司将继续维持其在全球金融市场的领先地位，专注于扩展保证金融资服务。
• 未有重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业的计划。

财务回顾

• 收益：2021年9月30日止六个月收益约为2160万港元，同比增长3.0%。
• 其他经营开支：减少5.2%至约470万港元，主要由于核数费用减少。
• 纯利：同比增长29.0%至约870万港元，受益于应收账款减值拨回、收益增加及融资成本下降，但员工成本增加抵消部分利润。
• 流动资金及财务资源：
  • 2021年9月30日，流动资产净值约33014.6万港元。
  • 银行存款及一般账户现金总额约9790万港元。
  • 资产负债率约为0.03，低于2021年3月31日的0。

借贷及资产抵押

• 借贷：2021年9月30日，银行借贷为1000万港元，按浮动利率1个月香港银行同业拆息加年利率2.5%计息。
• 资产抵押：无重大资产抵押。

外汇风险及或然负债

• 由于业务主要以港元结算，外汇风险不重大，未有对冲安排。
• 无重大或然负债。

员工及薪酬政策

• 2021年9月30日，集团共有16名员工，较2021年3月31日减少1人。
• 员工成本增加31.4%至约540万港元，主要由于薪资及福利支出上升。

财务报表

简明综合损益及其他全面收益表

• 总收入：2162.1万港元（2021年） vs 2098.3万港元（2020年）。
• 其他收入及亏损净额：1800港元（2021年） vs -13000港元（2020年）。
• 员工成本：-535.1万港元（2021年） vs -407.1万港元（2020年）。
• 融资成本：-268000港元（2021年） vs -956000港元（2020年）。
• 减值亏损拨回净额：1109000港元（2021年） vs -1525000港元（2020年）。
• 除税前溢利：1056万港元（2021年） vs 816.1万港元（2020年）。
• 税项：-1897000港元（2021年） vs -1448000港元（2020年）。
• 期内溢利及全面收益总额：8663000港元（2021年） vs 6713000港元（2020年）。
• 每股盈利：基本每股盈利为0.87港仙（2021年） vs 0.67港仙（2020年）。

简明综合财务状况表

• 非流动资产：567.1万港元（2021年） vs 504.8万港元（2021年3月31日）。
• 流动资产：573203万港元（2021年9月30日） vs 533282万港元（2021年3月31日）。
• 流动负债：243057万港元（2021年9月30日） vs 211176万港元（2021年3月31日）。
• 流动资产净值：330146万港元（2021年9月30日） vs 322106万港元（2021年3月31日）。
• 资产净值：335817万港元（2021年9月30日） vs 327154万港元（2021年3月31日）。

简明综合权益变动表

• 股本：1000万港元（2021年9月30日） vs 1000万港元（2021年3月31日）。
• 储备：325817万港元（2021年9月30日） vs 317154万港元（2021年3月31日）。
• 权益总额：335817万港元（2021年9月30日） vs 327154万港元（2021年3月31日）。

简明综合现金流量表

• 经营现金流净额：-3371000港元（2021年） vs -112971000港元（2020年）。
• 投资活动现金流净额：-53000港元（2021年） vs -53000港元（2020年）。
• 融资活动现金流净额：8831000港元（2021年） vs 43186000港元（2020年）。
• 现金及现金等价物：97871000港元（2021年9月30日） vs 79693000港元（2020年9月30日）。

财务报表附注

1. 一般资料

• 公司注册地为开曼群岛，股份于香港联交所上市。
• 主要业务为证券交易、经纪服务、配售及包销服务、证券保证金融资服务及资产管理服务。

2. 编制基准

• 财务报表依据香港会计准则第34号“中期财务报告”及联交所证券上市规则附录16的披露规定编制。

3. 主要会计政策

• 采用历史成本基准，部分金融工具按公允价值计量。
• 本期间采用经修订的香港财务报告准则，包括第16号（修订版）、第9号、第39号、第7号、第4号及第16号（修订版）。

4. 费用及佣金收入

• 证券买卖业务佣金及经纪收入：7803000港元（2021年） vs 9713000港元（2020年）。
• 配售及包销服务收入：1940000港元（2021年） vs 1310000港元（2020年）。
• 手续费及其他费用收入：2472000港元（2021年） vs 625000港元（2020年）。
• 资产管理费用：4000港元（2021年） vs 3000港元（2020年）。

5. 分部资料

• 经纪服务分部：收入10275000港元，溢利7161000港元。
• 保证金融资服务分部：收入9402000港元，溢利10271000港元。
• 配售及包销服务分部：收入1940000港元，溢利524000港元。
• 资产管理服务分部：收入4000港元，亏损86000港元。
• 总收益：21621000港元（2021年） vs 20983000港元（2020年）。
• 总溢利：17870000港元（2021年） vs 15693000港元（2020年）。

6. 其他收入

• 银行利息收入：205000港元（2021年） vs 359000港元（2020年）。
• 政府补助：无（2021年） vs 533000港元（2020年）。
• 杂项收入：378000港元（2021年） vs 27000港元（2020年）。

7. 员工成本

• 总员工成本：-5351000港元（2021年） vs -4071000港元（2020年）。
• 薪酬及福利：-3106000港元（2021年） vs -2715000港元（2020年）。
• 退休福利计划供款：-101000港元（2021年） vs -92000港元（2020年）。

8. 融资成本

• 总融资成本：-268000港元（2021年） vs -956000港元（2020年）。
• 经经纪公司短期垫款利息：-101000港元（2021年） vs -782000港元（2020年）。
• 银行借貸利息：-139000港元（2021年） vs -102000港元（2020年）。
• 租赁负债利息：-28000港元（2021年） vs -72000港元（2020年）。

9. 减值亏损拨回（确认），净额

• 证券买卖业务应收账款：1109000港元（2021年） vs -1572000港元（2020年）。
• 配售及包销服务应收账款：-700000港元（2021年） vs -700000港元（2020年）。
• 其他应收账款：-600000港元（2021年） vs 600000港元（2020年）。

10. 除税前溢利

• 除税前溢利：10560000港元（2021年） vs 8161000港元（2020年）。
• 税项：-1897000港元（2021年） vs -1448000港元（2020年）。
• 期内溢利及全面收益总额：8663000港元（2021年） vs 6713000港元（2020年）。

11. 每股盈利

• 基本每股盈利：0.87港仙（2021年） vs 0.67港仙（2020年）。

12. 股息

• 本期间无派发或建议派发中期股息。

13. 物业及设备

• 总账面价值：3763000港元（2021年9月30日） vs 1616000港元（2021年3月31日）。
• 累计折旧：942000港元（2021年9月30日） vs 942000港元（2021年3月31日）。

14. 其他资产

• 其他资产：2262000港元（2021年9月30日） vs 697000港元（2021年3月31日）。

15. 应收账款

• 证券买卖业务应收账款：270002000港元（2021年） vs 295770000港元（2021年3月31日）。
• 配售及包销服务应收账款：1392000港元（2021年） vs 1928000港元（2021年3月31日）。
• 减值拨备：-528000港元（2021年） vs -1637000港元（2021年3月31日）。

16. 按金、其他应收款项及预付款项

• 总金额：1191000港元（2021年9月30日） vs 858000港元（2021年3月31日）。

17. 应付账款

• 总金额：229443000港元（2021年9月30日） vs 206198000港元（2021年3月31日）。

18. 其他应付款项及应计费用

• 总金额：3000000港元（2021年9月30日） vs 3463000港元（2021年3月31日）。

19. 银行借贷

• 银行透支（无抵押）：10000000港元（2021年9月30日）。

20. 租赁负债

• 一年内到期最低租赁付款：621000港元（2021年9月30日）。
• 租赁负债现值：614000港元（2021年9月30日）。

21. 股本

• 已发行及缴足股本：1000000000港元（2021年9月30日）。

22. 关联方交易

• 与关联方的交易包括银行、证券公司等，未披露具体金额。

其他事项

• 审核委员会：由黎文星先生（主席）、杨孙西博士及曾傲嫣女士组成，已审阅简明综合财务报表。
• 购股权计划：未授出任何购股权。
• 不竞争契据：控股股东李青松先生、杨丽丽女士及万顺控股有限公司已签署不竞争契据，确保不进行竞争性业务。
• 公司治理：符合联交所企业管治守则要求。
• 股份权益：控股股东李青松先生及杨丽丽女士分别持有万顺控股60%及40%，并被视为拥有本公司股份权益。

结论

富石金融控股有限公司在2021/22中期表现稳健，尽管受到疫情及宏观经济环境的影响，但公司通过审慎的业务策略和资源分配，保持了良好的财务状况及盈利能力。公司将继续专注于保证金融资服务的扩展，并积极应对市场变化以巩固其在行业中的地位。