20181014-兴业研究-监管政策周报_证监会通报2018年私募基金和审计机构专项检查情况_22页_1mb

报告摘要

2018年金融监管动态与处罚情况总结

核心内容概览

2018年10月，中国证监会、人民银行、银保监会、财政部等金融监管机构密集发布多项政策文件和监管措施，涵盖反洗钱、公司治理、并购重组、信息披露、地方金融监管等多个领域。同时，针对私募基金和审计机构的专项检查也通报了相关处罚情况，强化了对市场乱象的整治力度。

一、监管重要发文

《互联网金融从业机构反洗钱和反恐怖融资管理办法（试行）》
- 由人民银行、银保监会、证监会联合发布，适用于境内互联网金融从业机构。
- 要求建立内部控制机制、客户身份识别、大额和可疑交易报告、涉恐名单监控、保存交易记录等义务。
《人民银行规章制度程序与管理规定》
- 人民银行发布，统一规章制定流程，自2018年11月1日起施行，同时废止旧版《规章制度标准规程》。
《证监会发行审核委员会办法》修订征求意见
- 调整发审委人员结构，从66人减至35人，取消部分委员专职规定。
- 强化委员监管，优化审核流程，提高程序透明度和一致性。
《上市公司治理准则》修订发布
- 要求上市公司践行创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，强化党建、ESG信息披露、中小投资者保护等要求。
沪伦通相关业务规则征求意见
- 包括上交所和中证登发布的多个业务指引，涵盖CDR和GDR的发行、跨境转换、登记结算、做市等环节。
《关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答（2018年修订）》
- 明确募集配套资金用途，如支付现金对价、税费、人员安置等。
- 限制配套资金用于补充流动资金或偿还债务的比例不超过25%或50%。
基金业协会发布私募基金信息披露自律管理通知
- 对未按时披露信息的私募机构列入异常名单，暂停备案申请，延长部分信息披露备份截止日期。
《完善促进消费体制机制实施方案（2018—2020年）》
- 强调信用信息共享、消费者维权机制改革、提升金融服务质量等。
财政部扩大境外投资者以利润直接投资暂不征税政策适用范围
- 所有非禁止外商投资项目均可享受该政策，鼓励外资参与国内投资。
江苏出台绿色债券贴息政策
- 对绿色债券和绿色ABS提供30%贴息，对中小企业绿色信贷担保机构提供1%风险补偿。

二、监管动态

下调存款准备金率置换MLF
- 释放约7500亿元流动性，支持小微企业和民营企业。
人民银行行长易纲表态
- 宏观杠杆率已稳，经济结构持续优化，年初增长目标可实现。
货币政策委员会召开例会
- 强调稳健货币政策、逆周期调节、金融对外开放、防范金融风险等。
金融系统反洗钱工作会议召开
- 强调反洗钱工作的重要性，要求提高合规性和有效性。
银保监会考虑取消险资股权投资行业限制
- 鼓励保险资金以财务性、战略性投资方式支持实体经济。
推动民营银行业务常态化
- 放宽“一行一店”限制，允许员工持股和资产证券化。
证监会推出“小额快速”并购重组审核机制
- 简化审核流程，压缩时间，强化对中介机构的监管和问责。
设立私募基金“重点机构监管”机制
- 包括“白名单”和“黑名单”，赋予监管机构注销权。
国务院常务会议部署出口退税和棚改政策
- 提高部分出口退税率，鼓励企业出口；推进棚户区改造，强化金融支持。
刘鹤强调国企改革
- 要求深化国企改革，完善治理、强化激励、推动高质量发展。
财政部强调积极财政政策
- 加力减负、补齐短板、促进消费、节用裕民，推动经济稳健发展。
金融服务乡村振兴指导意见即将出台
- 建立考核评估机制，强化激励和约束，推动农村金融发展。
北京市副市长建议构建地方金融监管机制
- 建议设立地方金融监管协调机制和风险处置机制，强化监管职责。

三、监管处罚

地方银监局、银监分局处罚56起案件
- 涉及高管履职不合规、信贷业务违规、虚假数据报送等问题。
证监会通报私募基金专项检查情况
- 139家机构存在违规问题，其中10家涉嫌严重违法，54家存在不规范问题。
- 采取行政监管措施、立案稽查、记入诚信档案等方式处理。
证监会通报审计机构函证程序检查情况
- 38家会计师事务所的365个审计项目被抽查，发现函证程序不规范问题突出。
- 对11家会计师事务所及29名注册会计师采取监管措施。
证监会对4宗内幕交易案件作出处罚
- 涉及上市公司重大并购重组信息，强调严惩内幕交易行为。
上交所监管上市公司异常交易
- 对65起异常交易行为采取自律监管措施，涉及涨跌停板申报、股价异常等。
- 启动内幕交易核查5起，上报1起涉嫌违法案件。
深交所监管上市公司违规行为
- 对2宗违规行为进行纪律处分，9宗发出监管函，255起异常交易行为被处理。
- 对“中弘股份”“乐视网”等高风险股票重点监控，上报3起违法案件线索。