2023-04-25-港交所-标智香港１００_标智沪深３００_标智上证５０_标智新经济５０_年报_2022_158页_1mb

標智ETFs系列World Index Shares ETFs年報總結（截至2022年12月31日）

核心內容概述

本年報涵蓋標智ETFs系列的四個子基金，分別為：

• 標智滬深300中國指數基金®（WISE-CSI300）
• 標智中證香港100指數基金™（WISE-CSIHK100）
• 標智上證50中國指數基金®（WISE-SSE50）
• 標智納斯達克中國新經濟公司海外50指數基金（WISE-Nasdaq Overseas China New Economy Companies Top 50 Index Tracker）

年報主要包含基金經理報告、受託人報告、獨立核數師報告、財務報表及附註、投資組合及表現資料等內容。

主要觀點

基金表現

• WISE-CSI300：截至2022年12月31日，每單位資產淨值為HKD 36.2693，總發行單位數為23,400,000，總管理資產規模為HKD 848,702,725。
• WISE-CSIHK100：截至2022年12月31日，每單位資產淨值為HKD 20.8968，總發行單位數為74,687,000，總管理資產規模為HKD 1,560,718,953。
• 所有基金均採用代表性抽樣策略，以追蹤其對應的指數表現。
• 基金表現以港元計算，並參考彭博資訊提供的人民幣/港元匯率。
• 過往表現不預示未來表現。

投資策略變更

• WISE-CSI300：自2017年12月28日起，投資策略由合成模式改為實物模式，並去除合成基金名稱條件。
• WISE-CSIHK100：自2008年5月13日成立以來，表現以年化回報計算。

關鍵信息

基金經理與相關機構

• 基金經理：中銀國際英國保誠資產管理有限公司
• 受託人：花旗信托有限公司
• 託管人及行政管理人：Citibank N.A.（香港分行）
• 核數師：安永會計師事務所
• 法律顧問：貝克·麥堅時律師事務所

基金活動

• WISE-CSI300：
  • 截至2022年12月31日，投資於297隻股票。
  • 2022年4月28日更新產品資料概要（KFS），披露經常性開支、追蹤偏離度及過往表現。
  • 2022年5月27日及9月28日，基金經理董事會成員變更。
  • 2022年12月29日再次更新KFS，更新經常性開支信息。
• WISE-CSIHK100：
  • 截至2022年12月31日，投資於106隻股票。
  • 同樣在2022年4月28日、5月27日、9月28日及12月29日更新KFS，披露最新信息。
  • 2022年6月13日及12月12日，指數成分股進行了兩次定期調整。

指數調整

• CSI 300 Index：
  • 2022年進行了兩次定期半年調整，涉及股票的剔除與新增。
  • 具體變動詳見圖1和圖2。
• CSI HK 100 Index：
  • 同樣進行了兩次定期半年調整，涉及香港上市公司的變動。
  • 具體變動詳見圖1和圖2。

投資組合變動（部分示例）

WISE-CSI300 指數調整（2022年6月13日）

WISE-CSIHK100 指數調整（2022年6月13日）

WISE-CSIHK100 指數調整（2022年12月12日）

財務信息

• WISE-CSI300：
  • 財務報表包含損益及其他全面收益表、財務狀況表、單位持有人應佔資產淨值變動表、現金流量表。
  • 財務報表附註披露了基金的投資組合、費用結構、追蹤偏離度等信息。
• WISE-CSIHK100：
  • 財務報表結構與WISE-CSI300類似，包括損益表、財務狀況表等。
  • 投資組合及表現資料均為未經審核。

重要提示

• 所有基金表現數據均以港元計值，並參考相關匯率。
• 投資者不能直接投資於指數，基金表現不包括管理費、交易成本及其他費用。
• 基金經理定期更新產品資料概要，以反映最新指數成分及費用信息。
• 財務報表及投資組合資料可於基金經理網站（www.boci-pru.com.hk）查詢。