2021-06-08-中国银行-经济金融热点快评2021年第96期（总第532期）_银行保险机构公司治理准则出炉_进一步完善金融机构公司治理机制_3页_224kb

报告摘要

2021年6月8日，银保监会发布《银行保险机构公司治理准则》（以下简称《准则》），旨在进一步完善金融机构公司治理机制，提升治理质效，促进银行保险机构的科学健康发展。该《准则》从多个关键环节入手，构建了系统性的公司治理框架，具有较强的指导性和规范性。

公司治理改革的迫切性
- 当前银行保险机构在公司治理方面存在制度不统一、监管标准不一等问题，影响合规稳健运营。
- 银行业公司治理制度相对健全，但保险机构治理机制尚不完善，亟需统一监管规则。
- 《准则》是落实“十四五”规划纲要中关于健全金融机构公司治理要求的重要举措。
中国特色与国际实践的结合
- 《准则》单设“党的领导”章节，首次将党的领导与公司治理有机融合，强调国有机构需将党的领导融入治理全过程。
- 民营机构也需建立党的组织机构，发挥党组织政治核心作用。
- 在治理结构上，借鉴《二十国集团/经合组织公司治理原则》，提升治理的科学性和有效性。
差异化监管与职责细化
- 《准则》强调分类施策，允许监管机构根据机构类型和特点开展差异化监管。
- 明确商业银行和保险机构在治理结构上的不同要求，如商业银行对股东授信逾期的限制，保险公司需设立资产负债管理委员会。
- 细化独立董事和监事职责，规范独立董事人数、提名要求、任职时间等，创新独立董事会议机制。
- 明确外部监事比例不低于1/3，监事会成员不少于3人，强化监事会的监督制衡功能。

适用对象：适用于银行保险机构，包括国有和民营机构。
治理框架：涵盖党的领导、股东与股东大会、董事与董事会、监事与监事会、高级管理层、利益相关者与社会责任、激励约束机制、信息披露、风险管理与内部控制等关键环节。
治理目标：提高公司治理质效，防范化解金融风险，推动金融机构高质量发展。
实施路径：
- 内部机制：坚持党建引领，完善“三会一层”决策机制，强化主要股东责任，建立科学激励约束机制，提高信息披露透明度，维护利益相关者权益。
- 外部监管：监管机构通过现场检查、非现场监管、评估和行政许可等方式持续监管；实施穿透式监管，解决股份代持、隐形股东等问题；对董监高进行备案和监督管理，强化履职评估与问责机制。