20210609-中国银行-经济金融热点快评2021年第96期（总第532期）_银行保险机构公司治理准则出炉_进一步完善金融机构公司治理机制_3页_224kb

银行保险机构公司治理准则总结

核心内容

2021年6月8日，银保监会正式发布《银行保险机构公司治理准则》（以下简称《准则》），旨在进一步完善金融机构公司治理机制，提升治理质效，促进银行保险机构的科学健康发展。该准则从多个关键环节入手，构建了系统性、纲领性的监管制度，具有较强的指导性和操作性。

主要观点

1. 制定背景与必要性

• 制度缺失：当前银行保险机构的公司治理专项监管规制不足，监管标准不统一，存在制度短板。
• 风险防范：公司治理失灵容易导致金融风险积聚，亟需通过制度建设加以防范。
• 政策导向：《准则》是落实“十四五”规划纲要中关于健全金融机构公司治理要求的重要举措，也是“三年行动方案”成果的延续。
• 监管需求：统一监管规则，有助于提升监管效率，推动金融机构合规稳健运营。

2. 创新与亮点

• 突出党的领导：首次将党的领导与公司治理有机融合写入监管制度，强调国有机构需将党的领导融入治理各环节，民营机构也应建立党的组织，发挥政治核心作用。
• 国际经验借鉴：吸收《二十国集团/经合组织公司治理原则》中的良好实践，如畅通沟通机制、董事公平对待股东、保护利益相关者权益等。
• 差异化监管：根据机构类型和特点实施差异化监管，允许监管机构灵活应对不同机构的需求。
• 细化治理职责：
  • 独立董事：从人数、提名、任职时间、兼任等方面规范其职责与保障机制，创新会议机制，增强独立性与专业性。
  • 监事会：明确外部监事比例不低于1/3，监事会成员不少于3人，强化监督制衡作用。

3. 治理改进方向

• 党建引领：强化党组织在公司治理中的核心地位，推动党建与治理深度融合。
• 完善“三会一层”机制：明确股东大会、董事会、监事会和高级管理层的职责边界，提升决策与制衡效率。
• 优化激励约束机制：建立绩效薪酬延期支付和追索扣回制度，完善市场化中长期激励机制。
• 提高信息披露质量：增强信息披露的透明度和真实性，建立信息披露管理制度。
• 维护利益相关者权益：加强与员工、客户、社区等利益相关者的沟通，鼓励员工参与治理，发挥其信息优势。

关键信息

• 适用范围：适用于银行保险机构，包括国有和民营类型。
• 监管手段：监管机构将通过现场检查、非现场监管、评估和行政许可等方式持续监督治理情况。
• 穿透式监管：对股东实行穿透式监管，解决股份代持、隐形股东等问题。
• 董监高管理：对董监高进行备案和监督管理，强化履职评估和问责机制。

总结

《准则》的出台标志着我国银行保险机构公司治理进入制度化、规范化的新阶段。其核心在于通过统一监管规则、强化党的领导、借鉴国际经验、实施差异化监管和细化治理职责，全面提升金融机构治理水平。同时，强调内部治理机制建设与外部监督机制并重，为防范金融风险、促进机构高质量发展提供了坚实保障。