20210913-中国银行-宏观观察2021年第54期（总第377期）_银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）_解读-强化履职评价_激发履职动能_促进银行治理再上新台阶_11页_776kb

中银研究产品系列总结

核心内容

中国银行研究院发布了一系列研究产品，涵盖经济金融、银行业、人民币国际化及国别/地区观察等内容。其中，《银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）》的解读是重点内容之一，旨在提升银行公司治理水平，强化董事、监事的履职能力与责任意识。

主要观点

• 公司治理的重要性：良好的公司治理是防范金融风险、维护金融稳定的关键，也是现代金融企业制度的核心。
• 董事监事履职评价的必要性：董事、监事作为公司治理的主体，其履职主动性与科学性直接影响公司治理成效。
• 政策背景：近年来，部分金融机构因治理机制失灵导致风险频发，银保监会持续推动公司治理改革，出台多项政策文件。
• 国际经验借鉴：国际大银行普遍重视董事监事履职评价，建立制度化机制，强调独立性、专业性与合规性。
• 履职评价的全面升级：新《办法》在评价内容、程序、方法等方面更加细化，强调“硬约束”与“软激励”并重。

关键信息

一、政策出台的背景与目的

• 防范金融风险：近年来部分金融机构因治理机制失灵引发风险，如安邦、华夏人寿等。
• 公司治理改革：监管部门推动公司治理改革，出台多项政策，如《商业银行公司治理指引》《商业银行股权管理暂行办法》等。
• 治理主体履职能力不足：部分董事监事存在独立性缺失、履职意愿不足、专业能力不足等问题。

二、政策的主要特点

特点一：厘清责任主体，丰富评价内容

• 强调党的领导：要求党委成员在决策和监督中落实党组织决定。
• 明确监事会责任：监事会承担董事监事履职评价的最终责任。
• 细化履职要求：对各类董事、监事提出分类要求，如独立董事、外部监事需每年工作不少于15个工作日。

特点二：构建多维评价体系

• 新增评价维度：包括专业性、独立性与道德水准、合规性，共五个维度。
• 与国际接轨：反映全球公司治理趋势，如利益相关者理念、可持续发展要求。

特点三：完善评价程序与方法

• 细化评价流程：涵盖自评、互评、董事会/监事会评价、外部评价等环节。
• 明确评价方法：包括资料分析、行为观察、问卷调查、履职测评、座谈访谈等。
• 强化结果应用：对“基本称职”和“不称职”的董事监事提出具体整改与问责要求。

特点四：加强监督管理与整改问责

• 评价结果应用：将评价结果与董事监事的准入、薪酬、问责等挂钩。
• 监管监督机制：银保监会将通过专项检查、监管档案等方式加强监督。
• 推动整改与问责：对“不称职”董事监事进行问责，包括辞退、扣薪、追偿、移送司法等。

三、主要影响

1. 激发履职主动性：通过“硬约束”与“软激励”相结合，提升董事监事履职动力。
2. 提高履职科学性：强化专业性、独立性、道德水准和合规性要求，推动科学决策。
3. 形成履职合力：明确各治理主体职责边界，促进“三会一层”协同运作。

四、相关建议

1. 强化党的领导：将党建与公司治理深度融合，发挥党委“把方向、管大局”的作用。
2. 完善履职评价制度：细化考核内容，建立履职档案，将考核结果与薪酬挂钩。
3. 强化监事会监督权：赋予监事会更大权利，如知情权、否决权，加强监督力量。
4. 加强信息沟通：保障董事监事获取信息的及时性与全面性，提升履职质量。

总结

《银行保险机构董事监事履职评价办法（试行）》的出台标志着我国银行公司治理进入更加规范、科学的新阶段。通过强化履职评价制度、完善评价内容与程序、加强监督管理与问责机制，该办法旨在提升董事监事履职能力与责任感，推动银行治理水平持续提升。同时，建议进一步完善党的领导机制、强化履职激励与监督体系，以促进公司治理的全面优化与可持续发展。