2024-04-28-上交所-光明乳业董事会审计委员会对2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告_3页_181kb

公告日期和主题

• 公告日期：2024年4月25日
• 主题：董事会审计委员会对2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况的报告

公司和审计机构基本信息

• 公司：光明乳业股份有限公司
• 财务报告审计机构：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
• 内部控制审计机构：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
• 事务所概况：
  • 普华永道中天：成立于1993年，转制于2013年，注册地址在上海，首席合伙人为李丹。
  • 毕马威华振：成立于1992年，转制于2012年，注册地址在北京，首席合伙人为邹俊。

聘任程序

• 决策过程：
  • 董事会审计委员会于2023年3月15日会议建议续聘会计师事务所，并提交董事会审议。
  • 独立董事于2023年3月15日发表事前认可意见。
  • 董事会于2023年3月17日会议通过续聘议案。
  • 股东大会于2023年4月12日会议最终批准续聘。

2023年度审计履行情况

• 普华永道中天，财务报告审计：
  • 遵循《中国注册会计师审计准则》，对公司财务报告等进行全面审计，出具审计报告，包括与治理层和管理层的独立性、风险判断等沟通。
  • 执行了募集资金存放与使用情况等专项工作。
• 毕马威华振，内部控制审计：
  • 遵循相关准则，对公司内部控制有效性进行审计，出具审计报告，与公司进行了充分沟通。

董事会审计委员会监督情况

• 监督活动：
  • 2023年8月25日听取审计服务计划汇报。
  • 2024年1月3日至11日，接受事务所关于独立性的沟通。
  • 2024年2月8日，发出督促函要求完成年审工作。
  • 2024年4月25日，听取年度审计结果汇报。

总体评价

• 董事会审计委员会严格遵守监管规定，有效监督了会计师事务所的资质、执业质量和独立性，审计事务所按时完成了审计工作，事务所表现专业。