2016年-FSB全球金融稳定委员会_FSB_Round_Table_on_Compensation_Tools_to_Address_Misconduct_in_Banks_9页_234kb

FSB Round Table on Compensation Tools to Address Misconduct in Banks

核心内容

2016年5月10日，金融稳定理事会（FSB）举办了一场关于银行薪酬实践的圆桌会议，旨在分享经验并探讨如何利用薪酬工具应对不当行为。会议重点讨论了薪酬政策与风险管理和不当行为治理之间的关系，以及在不同司法管辖区中薪酬工具应用的差异。会议强调，虽然薪酬工具在减少不当行为风险方面具有重要作用，但它们只是整体工具箱中的一部分。

主要观点

1. 薪酬工具是治理不当行为的一部分

• 薪酬工具应与企业文化、风险管理和人才发展相结合，以促进良好行为。
• 薪酬工具不应被过度强调，因为不当行为治理需要更全面的措施。
• 银行正在转向更注重“塑造未来”而非“惩罚过去”的理念，通过正面激励（如招聘、培训、人才发展）来促进良好行为。

2. 不当行为治理的多层次机制

• 银行建立了治理结构和流程，用于识别、预防、审查和纠正不当行为。
• 透明的沟通、一致的期望和强化措施是关键。
• 代码行为规范已广泛存在，但需通过绩效评估和培训持续强化。

3. 企业文化与行为管理

• 企业高层（包括董事会）应积极参与不当行为治理，以树立“从上至下”的信号。
• 业务线经理应承担不当行为管理的责任，并通过培训和合规监督来促进正面行为。
• 银行强调“问题识别与上报”文化的重要性，并鼓励员工在入职和持续发展过程中建立这种意识。

4. 平衡财务与非财务指标

• 薪酬与绩效评估应结合财务和非财务指标，如声誉风险、合规性、客户满意度等。
• “平衡计分卡”是一种有效工具，可以将行为与绩效目标相联系。
• 需要避免因过于强调负面激励而影响人才招聘和保留。

5. 数据与监控的重要性

• 通过监控异常行为（如超额销售目标）和使用数据指标，可以提前识别不当行为风险。
• 匿名举报热线和内部审计是识别不当行为的重要手段。
• 建立良好的记录和报告系统有助于评估不当行为治理措施的有效性。

关键信息

• 治理结构：银行正在建立和实施与不当行为治理相关的治理结构和流程。
• 文化塑造：企业文化和价值观应通过绩效管理和薪酬政策来体现。
• 责任归属：不当行为治理应由业务线“拥有”，并确保各层级员工的责任明确。
• 工具多样性：银行使用多种工具（如奖金调整、恶意扣款、绩效评估）来管理不当行为风险。
• 法律与监管挑战：在一些司法管辖区，恶意扣款（clawback）面临法律障碍，而薪酬工具的实施需要考虑法律和税务环境。
• 全球一致性：虽然行业趋势正在趋同，但不同司法管辖区在薪酬工具应用上仍存在差异，需进一步探讨更好的实践。
• 员工流动影响：员工流动可能影响薪酬与行为之间的联系，需通过记录和沟通机制加以解决。

建议与未来方向

• 银行希望获得更多监管指导，明确“良好行为”的标准。
• 监管机构在识别和推广良好实践方面发挥关键作用。
• 需要继续发展数据和指标体系，以更有效地识别和应对不当行为风险。
• 推动“原则导向”方法，以适应不同业务模型和法律环境。
• 需要关注短期利润与长期声誉之间的平衡，并通过培训和文化建设来实现。

结论

FSB圆桌会议强调了薪酬工具在不当行为治理中的重要性，但也指出其局限性。银行和监管机构一致认为，治理不当行为需要一个综合的、长期的策略，结合文化塑造、人才管理、绩效评估和数据监控等多方面措施。未来，行业和监管者应继续合作，推动更一致、更有效的治理实践。