2021-09-22-深交所-丽臣实业_首次公开发行股票招股说明书_502页_8mb

报告摘要

湖南丽臣实业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书总结

核心内容概述

湖南丽臣实业股份有限公司（以下简称“公司”）拟首次公开发行人民币普通股（A股），发行股数不超过2,250.00万股，发行后总股本不超过8,999.55万股。发行价格为人民币45.51元/股，预计发行日期为2021年9月24日，拟在深交所上市。

公司及其董事、监事、高管承诺招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。保荐机构国信证券及公司律师、会计师也作出相应承诺。

主要观点与关键信息

一、股份锁定承诺

共同实际控制人（贾齐正、孙建雄、侯炳阳、刘国彪、叶继勇、郑钢）：
- 上市后36个月内不转让股份。
- 若上市后6个月内收盘价连续20个交易日低于发行价或期末收盘价低于发行价，锁定期自动延长6个月。
- 任期内每年减持不超过持股总数的25%。
- 离任后6个月内不得减持，6个月后12个月内减持不超过50%。
- 减持价格不低于发行价，若发生除权除息，应相应调整。
董事及高级管理人员（刘茂林、袁志武、欧莎、张颖民、黎德光）：
- 上市后12个月内不转让股份。
- 同上锁定期延长、减持比例限制及价格要求。
监事（付卓权、孔福云、杨国府）：
- 上市后12个月内不转让股份。
- 同上减持限制及价格要求。
其他自然人股东（龚小中等52人）：
- 上市后12个月内不转让股份。
- 违反承诺则收益归公司。

二、稳定股价预案

启动条件：
- 上市后三年内出现连续20个交易日收盘价低于最近一期经审计的每股净资产。
停止条件：
- 连续5个交易日均价高于每股净资产。
具体措施：
- 第一顺位：公司回购股份，回购价格不高于每股净资产。
  - 回购资金总额不少于上一年度净利润的5%。
  - 单一会计年度回购比例不超过总股本的2%。
  - 回购总额不超过首次公开发行募集资金总额。
- 第二顺位：控股股东、实际控制人增持股份。
  - 增持资金不少于其最近一年现金分红的20%。
  - 单一会计年度增持资金不超过其现金分红的50%。
- 第三顺位：董事及高管增持股份，条件同控股股东。
约束措施：
- 若未履行回购或增持义务，公司可扣留其分红或薪酬用于回购。
- 未履行承诺者需公开说明原因并道歉。

三、填补被摊薄即期回报的措施

巩固并拓展公司业务：
- 优化生产、降低成本、开拓国内外市场，提升盈利能力。
合理安排募投项目：
- 募投项目符合行业趋势，募集资金到位前以自筹资金支付。
加强募集资金管理：
- 制定《募集资金使用管理办法》，确保资金专户存储、规范使用。
加强经营管理和内部控制：
- 提高资金使用效率、加强质量管理、推进安全标准化建设。
完善利润分配制度：
- 执行现金分红政策，优先采用现金方式分配股利。
- 三年股东分红回报规划，强化投资者回报机制。

四、风险提示

主要原材料价格波动风险：
- 原材料成本占比较高，价格波动影响产品价格及利润。
市场竞争加剧风险：
- 行业集中度提升，龙头企业的扩张可能对公司市场份额和盈利造成影响。
安全生产风险：
- 生产过程中涉及易燃、易腐蚀物质及高温工艺，存在安全事故风险。
环保风险：
- 面临更严格的环保政策，可能增加环保投入和成本。
疫情冲击风险：
- 疫情对供应链和出口业务造成影响，可能影响原材料供给及市场需求。
管理风险：
- 公司规模扩大，对人力资源、内部控制等提出更高要求。
业务资质风险：
- 部分产品需相关许可证，未来政策变化可能影响资质获取。
不利合同条款风险：
- 与宝洁等客户签订不利条款，可能影响公司利润。

五、财务信息与业绩预测

2021年1-6月：
- 营业收入：120,700.93万元，同比增长20.94%。
- 归属于母公司净利润：9,499.53万元，同比增长12.38%。
2021年1-9月业绩预计：
- 营业收入：170,000-190,000万元，同比变动3.69%-15.88%。
- 归属于母公司净利润：12,500-14,000万元，同比下降18.09%-8.26%。
- 扣非后归属于母公司净利润：12,000-13,500万元，同比下降5.97%-5.78%。
注：公司预计2021年1-9月业绩将受到原材料价格波动、市场竞争及疫情等因素影响。

六、利润分配政策

基本原则：
- 实行连续、稳定的利润分配政策，重视投资者回报。
- 现金分红优先，不得违反证监会及深交所规定。
利润分配具体政策：
- 公司可采用现金、股票或两者结合的方式分配利润。
- 在满足条件时，每年现金分红不少于可供分配利润的20%。
- 若存在重大投资或现金支出，现金分红比例可调整。
滚存利润分配安排：
- 公司发行前滚存未分配利润由新老股东按持股比例享有。

七、其他重要事项

公司治理：
- 完善股东大会、董事会、监事会制度，加强内部控制。
信息披露与投资者关系管理：
- 公司将履行信息披露义务，加强与投资者沟通。
备查文件：
- 包括招股说明书、财务报表、审计报告、法律意见书等。

结论

湖南丽臣实业股份有限公司在本次首次公开发行股票中，通过股份锁定承诺、稳定股价预案及填补回报措施，确保公司治理合规、股东权益保障及市场稳定性。同时，公司充分披露了经营风险，包括原材料价格波动、市场竞争加剧、安全生产、环保、疫情冲击及管理等，为投资者提供全面的信息参考。公司强调其利润分配政策的稳定性与透明度，承诺优先采用现金分红方式，并制定三年股东分红回报规划，强化对投资者的回报机制。

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