2022-03-29-上交所-华新水泥_2021年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_6页_307kb

报告摘要

华新水泥股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况总结

核心内容概述

本总结基于德勤华永会计师事务所出具的专项审计报告，分析了华新水泥股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。报告指出，公司与控股股东及其他关联方之间存在多种形式的资金往来，主要涉及代垫款及借支，且这些往来被归类为非经营性往来。公司管理层对汇总表的真实性、合法性及完整性负责，审计机构未对汇总表执行额外审计程序，但确认其与财务报表无重大不一致。

主要观点

资金往来性质：公司与控股股东及其他关联方之间的资金往来主要为非经营性往来，具体表现为代垫款及借支。
审计结论：审计机构确认汇总表内容与已审财务报表无重大不一致，但未对汇总表单独进行审计。
披露要求：公司需按照监管要求如实编制和披露汇总表，以确保信息透明度和合规性。

关键信息汇总

非经营性资金占用汇总表

资金占用方名称	关联关系	上市公司核算科目	2021年期初余额(万元)	2021年累计发生额(万元)	2021年利息(万元)	2021年偿还额(万元)	2021年期末余额(万元)	形成原因	资金占用性质
华新纳拉亚尼水泥有限公司	控股子公司	其他应收款	41,504	17,196	2,036	-1,235	59,501	代垫款及借支	非经营性往来
华新混凝土(武汉)有限公司	控股子公司	其他应收款	48,773	8,568	256	-11,287	46,310	代垫款及借支	非经营性往来
华新水泥(株洲)有限公司	控股子公司	其他应收款	10,601	63,812	1,132	-39,769	35,776	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程有限公司	控股子公司	其他应收款	11,619	13,424	52	-405	24,690	代垫款及借支	非经营性往来
华新水泥(恩平)有限公司	控股子公司	其他应收款	31,688	51,894	1,459	-65,003	9,568	代垫款及借支	非经营性往来
华新(香港)国际控股有限公司	控股子公司	其他应收款	65,017	-	31	-45,155	19,893	代垫款及借支	非经营性往来
华新骨料(株洲)有限公司	控股子公司	其他应收款	8,787	11,109	499	-3,199	17,196	代垫款及借支	非经营性往来
华新水泥(黄石)有限公司	控股子公司	其他应收款	3,817	13,672	134	-460	17,163	代垫款	非经营性往来
华新水泥(黄石)装备制造有限公司	控股子公司	其他应收款	16,057	15,195	741	-15,435	16,558	代垫款	非经营性往来
华新水泥(武汉)有限公司	控股子公司	其他应收款	14,522	149	-	-44	14,627	代垫款	非经营性往来
华新环境工程(武穴)有限公司	控股子公司	其他应收款	10,137	12,222	331	-12,454	10,236	代垫款及借支	非经营性往来
华新水泥技术管理(武汉)有限公司	控股子公司	其他应收款	9,932	300	-	-256	9,976	代垫款	非经营性往来
重庆华新盐井水泥有限公司	控股子公司	其他应收款	-	54,183	862	-45,477	9,568	代垫款及借支	非经营性往来
海南百慧通供应链科技有限公司	控股子公司	其他应收款	-	8,510	-	-	8,510	代垫款及借支	非经营性往来
华新新材(长阳)有限公司	控股子公司	其他应收款	8,689	18,088	330	-18,929	8,178	代垫款及借支	非经营性往来
海南鑫鸿达建材有限公司	控股子公司	其他应收款	-	8,030	178	-80	8,128	代垫款及借支	非经营性往来
华新装备工程有限公司	控股子公司	其他应收款	38,334	164	-	-30,882	7,616	代垫款	非经营性往来
华新环境工程(十堰)有限公司	控股子公司	其他应收款	5,622	5,513	240	-5,758	5,617	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程(株洲)有限公司	控股子公司	其他应收款	4,690	5,008	48	-4,945	4,801	代垫款及借支	非经营性往来
湖北岱领未来环保包装科技有限公司	控股子公司	其他应收款	2,134	2,233	-	-14	4,353	代垫款	非经营性往来
华新环境工程奉节县有限公司	控股子公司	其他应收款	4,109	15	199	-144	4,179	代垫款及借支	非经营性往来
华新水泥(黄石)散装储运有限公司	控股子公司	其他应收款	4,164	94	-	-94	4,164	代垫款	非经营性往来
华新环境工程(信阳)有限公司	控股子公司	其他应收款	3,991	2,008	80	-2,063	4,016	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程(昭通)有限公司	控股子公司	其他应收款	4,066	6,570	127	-6,869	3,894	代垫款及借支	非经营性往来
华新超可隆新型建材科技(黄石)有限公司	控股子公司	其他应收款	1,208	4,250	82	-1,772	3,768	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程(秭归)有限公司	控股子公司	其他应收款	3,436	3,001	142	-3,281	3,298	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程(宜都市)有限公司	控股子公司	其他应收款	2,812	3,012	29	-2,913	2,940	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程(鄂州)有限公司	控股子公司	其他应收款	2,879	1,065	142	-1,183	2,903	代垫款及借支	非经营性往来
实德金鹰水泥(香港)有限公司	控股子公司	其他应收款	2,641	-	162	-1	2,802	代垫款及借支	非经营性往来
华新(南漳)再生资源利用有限公司	控股子公司	其他应收款	2,776	18	-	-55	2,739	代垫款	非经营性往来
华新混凝土襄阳有限公司	控股子公司	其他应收款	2,745	47	50	-157	2,685	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程(应城)有限公司	控股子公司	其他应收款	2,604	19	-	-	2,623	代垫款	非经营性往来
株洲华新环境危废处置有限公司	控股子公司	其他应收款	3,031	3,007	127	-3,786	2,379	代垫款及借支	非经营性往来
华新环境工程云阳县有限公司	控股子公司	其他应收款	2,121	28	-	-1	2,148	代垫款	非经营性往来
华新环境(十堰)再生资源利用有限公司	控股子公司	其他应收款	2,010	-	-	-1	2,009	代垫款	非经营性往来
武汉龙王嘴华新环境工程有限公司	控股子公司	其他应收款	1,484	1,415	-	-1,104	1,795	代垫款	非经营性往来
华新环境工程(万源)有限公司	控股子公司	其他应收款	1,691	3,325	64	-3,396	1,684	代垫款及借支	非经营性往来
华新水泥吉扎克有限责任公司	控股子公司	其他应收款	17,985	26,275	896	-44,111	1,045	代垫款及借支	非经营性往来
华新混凝土(鄂州)有限公司	控股子公司	其他应收款	1,368	89	-	-84	1,373	代垫款	非经营性往来
华新环境工程(攸县)有限公司	控股子公司	其他应收款	1,043	2,434	48	-3,214	311	代垫款及借支	非经营性往来
昆明崇德水泥有限公司	控股子公司	其他应收款	15,060	15,346	477	-30,633	250	代垫款及借支	非经营性往来
华新混凝土(黄石)有限公司	控股子公司	其他应收款	5,001	28	-	-5,023	6	代垫款	非经营性往来
山南华新环境工程有限公司	控股子公司	其他应收款	3,001	1	-	-3,000	2	代垫款	非经营性往来
华新亚湾水泥有限公司	控股子公司	其他应收款	2,528	-	-	-2,528	-	代垫款	非经营性往来
其他子公司	控股子公司	其他应收款	10,804	102,665	665	-102,975	11,159	代垫款及借支	非经营性往来
华新水泥(阳新)有限公司	控股子公司	长期应收款	1,874	164	-	-19	2,019	代垫款	非经营性往来
其他子公司	控股子公司	长期应收款	-	6,771	-	-	6,771	代垫款	非经营性往来
华新水泥(阳新)有限公司	控股子公司	一年内到期的非流动资产	158	158	-	-158	158	代垫款	非经营性往来