安徽众源新材料股份有限公司2024年第三季度报告总结
核心内容概览
安徽众源新材料股份有限公司（证券代码：603527，简称“众源新材”）发布了2024年第三季度报告，涵盖主要财务数据、股东信息、财务报表等关键内容。报告强调了公司财务状况的稳健性及经营业绩的持续增长，同时披露了股东结构及公司现金流量等详细信息。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期同比增减 (%) |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末同比增减 (%) |
| 营业收入 |
2,598,747,825.60 |
28.78 |
6,647,588,756.68 |
20.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
26,519,429.95 |
15.05 |
91,670,516.92 |
2.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
20,384,093.48 |
-7.51 |
72,315,713.45 |
-10.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
不适用 |
不适用 |
-591,367,093.04 |
不适用 |
| 基本每股收益（元/股） |
0.08 |
0 |
0.29 |
-17.14 |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.08 |
0 |
0.29 |
-17.14 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
1.36 |
减少0.04个百分点 |
4.68 |
减少2.29个百分点 |
| 总资产 |
4,036,477,701.32 |
- |
3,060,307,757.94 |
31.90 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,974,625,697.73 |
- |
1,930,386,218.99 |
2.29 |
二、非经常性损益项目
| 非经常性损益项目 |
本期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
3,982.07 |
6,380.55 |
- |
| 政府补助 |
8,763,829.77 |
25,207,375.85 |
- |
| 其他营业外收入和支出 |
-935,040.55 |
-870,811.87 |
- |
| 减：所得税影响额 |
-1,849,792.47 |
-5,126,794.76 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-152,357.65 |
-138,653.70 |
- |
| 合计 |
6,135,336.47 |
19,354,803.47 |
- |
三、主要会计数据变动原因
| 项目名称 |
变动比例 (%) |
原因 |
| 总资产 |
31.90 |
本期公司产销规模上升，导致资产与负债均有所增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
不适用 |
本期购买商品、接受劳务支付的现金较大 |
股东信息
普通股股东总数及前十名股东持股情况
- 报告期末普通股股东总数：21,548
- 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例 (%) |
| 封全虎 |
境内自然人 |
83,737,276 |
26.42 |
| 阮纪友 |
境内自然人 |
30,670,016 |
9.68 |
| 上海科惠股权投资中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
14,230,772 |
4.49 |
| 王金雷 |
境内自然人 |
10,311,364 |
3.25 |
| 吴平 |
境内自然人 |
6,482,000 |
2.04 |
| 杨家安 |
境内自然人 |
5,333,322 |
1.68 |
| 王康兵 |
境内自然人 |
4,000,000 |
1.26 |
| 李明军 |
境内自然人 |
3,994,871 |
1.26 |
| 周丽 |
境内自然人 |
3,920,000 |
1.24 |
| 安徽山海壹号企业管理中心（有限合伙） |
未知 |
3,024,193 |
0.95 |
关联关系说明：
- 封全虎与周丽为夫妻关系，为公司实际控制人。
- 李明军为周丽姐姐之子。
- 其他前十名股东之间无明确的关联关系或一致行动关系。
财务报表
合并资产负债表（2024年9月30日）
| 项目 |
2024年9月30日（元） |
2023年12月31日（元） |
| 货币资金 |
227,376,892.97 |
385,840,159.66 |
| 应收账款 |
1,007,343,833.93 |
647,452,684.33 |
| 存货 |
1,071,010,283.73 |
593,491,251.99 |
| 流动资产合计 |
2,689,325,738.20 |
1,848,392,629.21 |
| 长期股权投资 |
25,052,999.67 |
22,617,498.87 |
| 固定资产 |
491,095,169.77 |
384,893,644.23 |
| 在建工程 |
622,184,733.69 |
641,866,391.81 |
| 非流动资产合计 |
1,347,151,963.12 |
1,211,915,128.73 |
| 资产总计 |
4,036,477,701.32 |
3,060,307,757.94 |
| 短期借款 |
1,085,351,562.52 |
500,257,462.00 |
| 应付账款 |
263,599,418.81 |
176,163,972.57 |
| 流动负债合计 |
1,721,112,112.81 |
796,796,034.37 |
| 非流动负债合计 |
298,540,612.49 |
305,964,935.84 |
| 负债合计 |
2,019,652,725.30 |
1,102,760,970.21 |
| 所有者权益合计 |
2,016,824,976.02 |
1,957,546,787.73 |
合并利润表（2024年1—9月）
| 项目 |
2024年前三季度（元） |
2023年前三季度（元） |
| 营业收入 |
6,647,588,756.68 |
5,525,285,513.35 |
| 营业成本 |
6,430,366,253.75 |
5,308,344,809.78 |
| 税金及附加 |
14,298,671.01 |
11,426,955.85 |
| 销售费用 |
17,359,036.21 |
15,233,043.63 |
| 管理费用 |
32,200,746.89 |
26,387,143.04 |
| 研发费用 |
56,406,991.98 |
54,648,734.74 |
| 财务费用 |
19,243,821.25 |
13,359,910.60 |
| 投资收益 |
119,124.49 |
1,603,842.43 |
| 公允价值变动收益 |
2,658,445.32 |
1,520,967.94 |
| 营业利润 |
104,581,510.48 |
101,301,628.91 |
| 营业外收入 |
1,049,967.01 |
75,720.84 |
| 营业外支出 |
1,000,488.21 |
14,085.00 |
| 利润总额 |
104,630,989.28 |
101,363,264.75 |
| 所得税费用 |
14,712,237.78 |
14,638,918.08 |
| 净利润 |
89,918,751.50 |
86,724,346.67 |
| 归属于母公司股东的净利润 |
91,670,516.92 |
89,150,736.50 |
| 少数股东损益 |
-1,751,765.42 |
-2,426,389.83 |
合并现金流量表（2024年1—9月）
| 项目 |
2024年前三季度（元） |
2023年前三季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-591,367,093.04 |
-363,065,465.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-186,296,253.03 |
-308,549,885.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
615,394,196.79 |
911,239,188.13 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-158,801,001.86 |
240,587,992.53 |
母公司资产负债表（2024年9月30日）
| 项目 |
2024年9月30日（元） |
2023年12月31日（元） |
| 货币资金 |
67,631,859.27 |
215,414,751.43 |
| 应收账款 |
101,130,434.59 |
97,157,373.27 |
| 存货 |
323,827,129.15 |
312,205,412.92 |
| 流动资产合计 |
1,592,804,539.24 |
1,492,695,757.91 |
| 长期股权投资 |
473,376,640.29 |
413,376,640.29 |
| 固定资产 |
239,218,495.06 |
258,567,188.19 |
| 在建工程 |
7,089,776.73 |
2,923,647.89 |
| 非流动资产合计 |
754,915,044.16 |
712,727,079.59 |
| 资产总计 |
2,347,719,583.40 |
2,205,422,837.50 |
| 短期借款 |
526,958,176.40 |
238,701,712.48 |
| 应付账款 |
32,853,022.70 |
27,638,718.96 |
| 流动负债合计 |
691,554,592.30 |
568,799,773.73 |
| 非流动负债合计 |
51,158,829.78 |
53,274,428.13 |
| 负债合计 |
742,713,422.08 |
622,074,201.86 |
| 所有者权益合计 |
1,605,006,161.32 |
1,583,348,635.64 |
母公司利润表（2024年1—9月）
| 项目 |
2024年前三季度（元） |
2023年前三季度（元） |
| 营业收入 |
1,041,082,002.05 |
1,044,956,980.35 |
| 营业成本 |
914,593,466.85 |
933,136,312.77 |
| 税金及附加 |
3,399,223.66 |
2,940,007.68 |
| 销售费用 |
785,621.19 |
971,443.22 |
| 管理费用 |
11,929,940.48 |
12,781,571.38 |
| 研发费用 |
31,982,972.41 |
32,264,822.51 |
| 财务费用 |
7,225,001.70 |
3,017,987.93 |
| 投资收益 |
-907,433.10 |
-239,486.43 |
| 公允价值变动收益 |
1,357,248.32 |
776,714.59 |
| 营业利润 |
81,388,653.27 |
66,394,404.58 |
| 营业外收入 |
1,018,901.84 |
63,210.27 |
| 营业外支出 |
51,988.21 |
7,585.00 |
| 利润总额 |
82,355,566.90 |
66,450,029.85 |
| 所得税费用 |
12,249,041.29 |
9,600,731.98 |
| 净利润 |
70,106,525.61 |
56,849,297.87 |
母公司现金流量表（2024年1—9月）
| 项目 |
2024年前三季度（元） |
2023年前三季度（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-341,114,735.37 |
-151,861,370.51 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-68,239,069.79 |
-694,100,765.01 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
261,570,912.87 |
875,439,259.27 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-147,782,892.16 |
29,477,123.75 |
关键信息总结
- 营收增长：公司2024年前三季度营业收入为66.48亿元，同比增长20.31%，显示公司业务在持续扩展。
- 净利润增长：归属于上市公司股东的净利润为9.17亿元，同比增长2.83%，但扣除非经常性损益后的净利润略有下降，说明非经常性损益对利润影响显著。
- 现金流量：经营活动产生的现金流量净额为-5.91亿元，主要由于支付大量现金用于购买商品和接受劳务。
- 资产与负债增长：总资产同比增长31.90%，反映出公司业务规模扩大；负债总额增长，表明公司运营资金需求增加。
- 股东结构：公司前十大股东中，封全虎与周丽为实际控制人，李明军为其关联方，其余股东无明确关联关系。
- 财务状况：公司财务状况整体稳健，净利润与所有者权益均有所增长，但经营活动现金流为负，需关注现金流管理。
以上为众源新材2024年第三季度报告的核心内容与关键信息。
