2024-04-29-上交所-常州市凯迪电器股份有限公司2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_7页_397kb

常州市凯迪电器股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来专项审计报告总结

核心内容概述

本报告是对常州市凯迪电器股份有限公司（以下简称“凯迪股份公司”）2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计。审计依据为《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理（2023年12月修订）》（上证函〔2023〕3870号）。

主要观点

• 审计目的：确认凯迪股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况是否真实、准确、完整。
• 审计范围：涵盖凯迪股份公司及其子公司、附属企业、关联自然人及其他关联方的资金往来。
• 审计结论：汇总表在所有重大方面符合相关监管规定，如实反映了2023年度的资金占用和往来情况。

关键信息

非经营性资金占用情况

非经营性资金占用小计

• 期初余额：30,495.27万元
• 本年发生额：1,981.14万元
• 本年利息：810.68万元
• 本年偿还：738.66万元
• 期末余额：32,548.42万元

其他关联资金往来情况

其他关联资金往来小计

• 期初余额：30,495.27万元
• 本年发生额：1,981.14万元
• 本年利息：810.68万元
• 本年偿还：738.66万元
• 期末余额：32,548.42万元

审计责任与程序

• 管理层责任：负责提供真实、合法、完整的资料，并按照相关监管规定编制汇总表。
• 注册会计师责任：根据中国注册会计师执业准则，实施审计程序，获取合理保证，确保汇总表不存在重大错报。
• 审计依据：基于《上市公司监管指引第8号》和《上海证券交易所自律监管指南第2号》进行审计。

报告使用限制

本报告仅供凯迪股份公司年度报告披露使用，不得用于其他用途。汇总表应与已审财务报表一并阅读，以全面理解公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。