2024-04-29-上交所-亚邦股份董事会审计委员2023年度对会计师事务所履行监督职责报告_3页_401kb

董事会审计委员会2023年度履行监督职责情况总结

一、审计委员会基本情况

审计委员会依据《上海证券交易所自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，本着勤勉尽责原则，对天衡会计师事务所2023年度审计工作履行监督职责。

二、会计师事务所信息及聘任程序

• 天衡会计师事务所成立于2013年，具备证券业务从业资格，2023年业务总收入61,472.84万元。
• 公司于2023年4月25日召开董事会审计委员会会议及董事会会议，审议通过续聘天衡会计师事务所的议案，独立董事及股东大会均同意该议案。

三、审计履职及监督检查

1. 审计工作范围
   • 天衡会计师事务所对公司2023年财务报告及内部控制进行了审计，涉及年报审计、内控审计、资金占用专项核查。
2. 审计沟通情况
   • 与公司管理层及治理层就审计独立性、审计计划、风险判断、关键审计事项等进行了充分沟通。
   • 审计结果：出具标准无保留意见审计报告，确认公司财务报表公允、内控有效。
3. 审计委员会的监督活动
   • 2023年4月：召开第一次会议，继续聘任天衡事务所，审查其专业胜任能力、独立性和诚信。
   • 2023年11月：线上召开预审沟通会议，确定审计重点及安排。
   • 2024年4月：召开年报沟通会，审议审计发现问题并听取审计进度及报告情况。

四、总体评价

审计委员会认为，天衡会计师事务所履行职责认真，审计工作规范、独立、客观，审计程序符合要求，为公司审计工作提供了有力支持。委员会严格遵守监管要求，全面履行了监督职责。