2024-03-26-上交所-董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况的报告_3页_280kb

中石化石油工程技术服务股份有限公司董事会审计委员会2023年度监督报告总结

核心内容概述

中石化石油工程技术服务股份有限公司董事会审计委员会根据相关法律法规、公司章程及审计委员会工作规则，对2023年度会计师事务所——立信会计师事务所（特殊普通合伙）及香港立信德豪会计师事务所有限公司（以下简称“立信”和“香港立信”）的履职情况进行了全面监督与评估。报告总结了审计委员会在续聘、资质审查、审计过程监督等方面的工作，并对会计师事务所的表现给予了积极评价。

主要观点

• 合规履职：审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定履行职责。
• 专业能力与诚信状况：对立信和香港立信的专业资质、业务能力、诚信状况及独立性进行了严格审查，确认其具备为公司提供审计服务的能力。
• 监督流程完善：审计委员会在2023年度多次召开会议，与会计师事务所就审计计划、工作安排、财务报表审阅及审计报告出具等关键事项进行了充分沟通与监督。
• 审计质量保障：通过持续监督，确保会计师事务所在审计过程中能够做到及时、准确、客观、公正，切实履行审计职责。

关键信息

一、审计委员会对会计师事务所的续聘及资质审查

• 审查内容：包括专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及执业质量。
• 续聘决定：2023年3月24日，第十届董事会审计委员会第十次会议决定续聘立信为公司2023年度境内审计师和内部控制审计机构，续聘香港立信为境外审计师。
• 提交审议：相关续聘决议提交公司董事会审议。

二、审计委员会对会计师事务所的监督情况

• 2023年8月25日：第12次会议听取立信和香港立信关于半年度审阅计划的汇报，确认半年度财务报表及报告，提交董事会审议。
• 2024年1月18日：第14次会议听取关于年度审计计划的汇报，审阅初步财务报表并提交会计师事务所进行审计。
• 2024年3月22日：第15次会议听取关于审计内容调整、发现的问题及审计报告出具情况的汇报，审议通过2023年度财务报告、年报财务信息及内部控制评价报告，提交董事会审议。

三、总体评价

• 监督职责履行情况：审计委员会在年报审计期间与会计师事务所保持了充分沟通，有效督促其完成审计任务。
• 会计师事务所表现：立信和香港立信在审计过程中表现出良好的职业操守和业务素质，能够胜任公司审计工作。
• 结论：审计委员会认为，立信和香港立信在2023年度审计工作中表现优异，符合公司对审计机构的选聘标准。

总结

董事会审计委员会在2023年度有效履行了对会计师事务所的监督职责，确保了审计工作的专业性、独立性和合规性。通过对立信和香港立信的资质审查、审计计划沟通及审计结果审议，审计委员会为公司财务报告的真实性和完整性提供了有力保障，体现了其在公司治理中的重要作用。