2007年-世界发展银行全球_Slovenia___Consolidated_Risk_Based_Supervision_19页_632kb

总结：斯洛文尼亚银行监管部门的综合风险监管技术备忘录

核心内容

本技术备忘录由世界银行针对斯洛文尼亚国家银行（Bank of Slovenia, BoS）在2007年6月4日至18日的第三次使命中，就实施综合风险导向监管（Consolidated Risk Based Supervision, CRBS）所提出的建议和分析。该备忘录旨在帮助BoS进一步发展其风险导向监管策略，适应Basel II标准，并提升对集团层面的风险管理能力。

主要观点

1. 监管策略的正式化与沟通

   • BoS应正式化其风险导向监管策略，并向行业传达新的监管方法、评估框架、流程和目标。
   • 需要明确监管结论的形成方式以及对不良风险状况的应对机制。
   • 推动监管权力的完善，包括对董事会成员的责任追究，以支持更高质量的监管。

2. 集团层面的监管增强

   • 针对目标集团，建议制定为期三年的监管战略，重点评估集团内部的财务和风险控制单元。
   • 需要完善去合并（de-consolidation）和财务控制的管理系统，以提供更详细的管理信息。
   • 要求集团董事会建立跟踪系统，并提前通知BoS关于资本和收益的内部转移。
   • 强调对子公司定期管理报告的获取，以及对内部审计和风险评估机制的监督。

3. 监管与整合的前景

   • 随着欧元的采用，BoS失去了部分货币政策工具，包括最后贷款人职能，这对其监管能力提出了挑战。
   • 建议BoS制定整合策略，以应对未来可能的监管整合，并考虑加入保险和养老金监督。
   • 提出整合的准备措施，包括协调RAS、统一法律和监管实践、制定监督费用方案等。

关键信息

一、监管权力的限制

• 目前BoS在银行监管法律下缺乏对董事会成员的直接监管权力，如不能要求其辞职、施加惩罚等。
• 对重大投资（如收购控制性股份）的审批权缺失，可能限制BoS对集团风险的前瞻性管理。

二、人员与资源挑战

• BoS现有约400名员工，其中64人（16%）专门从事银行监管，但仅有26人（6.5%）直接参与现场监管。
• 随着Basel II的实施，对监管人员的专业技能和数量提出了更高要求。
• 建议增加现场监管人员，并引入外部审计、调研和跨部门合作等替代方式。

三、风险评估与治理

• 建议将风险评估系统（RAS）与风险积累机制结合，明确BoS对风险的应对方式和提升措施。
• 强调对集团内部治理结构的评估，特别是董事会和管理层在风险管理中的角色。
• 建议区分大型复杂机构与小型简单机构的风险评估方式，以适应不同规模的监管需求。

四、监管透明度与成本控制

• 建议制定监督效果的输出和成果指标，以提高监管透明度和效率。
• 提出通过公开监督成本、明确监管费用等措施，管理公众对监管责任和效果的预期。
• 建议建立监督与治理责任的机制，确保即使法律未明确规定，董事会也能对监管建议负责。

五、未来监管战略

• 建议建立一个专门的监管团队（TS），负责对大型集团进行持续的现场监督。
• 团队应由一名团队领导（TL）管理，拥有适当的授权，并具备足够的灵活性。
• 建议制定年度监督策略，明确监督重点，并将监督工作与RAS结果紧密结合。

建议总结

推荐措施

• 推荐1：弥补法律授权不足，通过协议和制度安排增强BoS对集团活动的监管能力。
• 推荐2：建立与集团的早期沟通渠道，确保信息流动和风险识别机制。
• 推荐3：制定公开的风险导向监管战略，提升监管透明度和公众信任。
• 推荐4：将RAS与风险积累机制结合，建立清晰的风险响应流程。
• 推荐5：通过监管策略管理政治期望差距，明确监督强度与机构规模的关系。
• 推荐6：准备监管整合，制定整合战略，包括法律、监管和实践的统一。
• 推荐7：管理风险导向监管的实施风险，确保监管权力与责任的匹配。
• 推荐8：增加现场监管人员配置，优化人力资源分配，引入外部资源。
• 推荐9：设立专职监管团队，对大型集团进行持续监督，提升监管效率。
• 推荐10：提高监管人员待遇和职业发展，吸引并保留高素质人才。

结论

本备忘录强调了BoS在向风险导向监管转型过程中，需要在法律授权、人员配置、治理结构、成本控制和监管透明度等方面做出系统性改进。通过建立更完善的RAS框架、增强监管团队能力、推动监管与治理的协同发展，BoS可以更好地应对未来监管环境的变化和挑战。