2024-04-24-上交所-铁流股份2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_4页_409kb

铁流股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告总结

根据立信会计师事务所出具的审计报告，铁流股份有限公司（铁流股份）2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况如下：

1. 编制依据：
   公司管理层根据中国证监会与上交所的相关规定编制了《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》，审计确认其真实、准确、合法、完整。

2. 审计结论：
   审计单位确认汇总表数据与公司已审计财务报表中的相关内容无重大不一致。

3. 主要关联方往来情况：

   • 与关联方往来：报告期内发生大量非经营性往来款，涉及多家子公司及关联公司，余额合计约24,527.19万元人民币，另有与境外关联方往来金额较大，主要为美元和欧元计价；
   • 无非经营性资金占用：汇总表显示不存在控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性资金占用的情形。

4. 数据备注：值得关注的数据包括：

   • 对外关联方如Geiger Holding GmbH及Allied Private Limited往来金额占比高，部分还款因汇率波动计入其他变化项；
   • 部分关联方名称发生更名，但往来金额仍较大。

5. 报告用途：
   本报告仅用于公司披露年度报告，不得用于其他目的。