EBA欧洲银行-FR015_38页_4mb

文档总结

核心内容

该文档提供了BPCE（法国一家大型银行集团）在2012年12月31日和2013年6月30日的资本状况和信用风险相关数据，包括资本结构、风险加权资产（RWA）以及各类资产的暴露值和调整项。文档内容依据CRD3规则和CRR/CRD4草案，用于监管资本报告和风险评估。

资本状况

1. 资本结构

• A) Common equity before deductions (Original own funds without hybrid instruments and government support measures other than ordinary shares)

  • 2012年12月31日：42,448百万欧元
  • 2013年6月30日：42,294百万欧元

• Of which: adjustment to valuation differences in other AFS assets

  • 2012年12月31日：616百万欧元
  • 2013年6月30日：459百万欧元

• B) Deductions from common equity

  • 2012年12月31日：-1,588百万欧元
  • 2013年6月30日：-1,454百万欧元

• Of which: IRB provision shortfall and IRB equity expected loss amounts (before tax)

  • 2012年12月31日：-397百万欧元
  • 2013年6月30日：-425百万欧元

• C) Common equity (A+B)

  • 2012年12月31日：40,860百万欧元（10.7% of RWA）
  • 2013年6月30日：40,841百万欧元（10.5% of RWA）

• Of which: ordinary shares subscribed by government

  • 2012年12月31日：0百万欧元
  • 2013年6月30日：0百万欧元

• D) CoCos issued before 30 June 2012 according to EBA Common Term Sheet

  • 2012年12月31日：0百万欧元
  • 2013年6月30日：0百万欧元

• E) Other Existing government support measures

  • 2012年12月31日：0百万欧元
  • 2013年6月30日：0百万欧元

• F) Core Tier 1 including other instruments eligible and existing government support measures (C+D+E)

  • 2012年12月31日：40,860百万欧元（10.7% of RWA）
  • 2013年6月30日：40,841百万欧元（10.5% of RWA）

• G) Hybrid instruments not subscribed by government

  • 2012年12月31日：5,647百万欧元
  • 2013年6月30日：5,415百万欧元

• H) Tier 1 Capital (F+G)

  • 2012年12月31日：46,507百万欧元（12.2% of RWA）
  • 2013年6月30日：46,255百万欧元（11.8% of RWA）

• I) RWA

  • 2012年12月31日：380,950百万欧元
  • 2013年6月30日：390,635百万欧元

信用风险

1. 按国家分类的信用风险暴露

2. 按国家分类的信用风险暴露（美国）

3. 按国家分类的信用风险暴露（英国）

4. 按国家分类的信用风险暴露（国际组织）

关键信息

• 资本计算：资本数据基于CRD3规则，包含调整项，如估值差异和其他AFS资产的调整。
• Tier 1资本：由核心资本（C）和混合工具（G）组成，显示为46,507百万欧元（2012年12月31日）和46,255百万欧元（2013年6月30日）。
• RWA：风险加权资产在2012年12月31日为380,950百万欧元，2013年6月30日为390,635百万欧元。
• 信用风险暴露：按国家分类，显示了不同类型的暴露（非违约、违约）及对应的RWA和调整项。
• 备注：文档中提到的“Memo items”仅用于信息目的，基于最新的CRR草案文本，且不能用于计算Basel III资本充足率。
• 特殊分类：部分数据如Securitisation和Other non-credit obligation assets的RWA和调整项有特殊说明。

主要观点

• BPCE的资本结构在2012年底和2013年中期保持相对稳定，但有所下降。
• Tier 1资本占比约为12%左右，表明资本结构较为稳健。
• 风险加权资产（RWA）在2013年中期有所增加，反映风险敞口扩大。
• 信用风险暴露按国家分类，主要集中在法国、美国和英国，显示了BPCE在这些国家的业务分布。
• 信用风险调整项和估值差异对资本计算有重要影响，但未对资本充足率产生显著影响。
• 文档强调了监管资本计算和风险评估的复杂性，特别是涉及政府支持措施和混合工具的部分。