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文档总结：联合行业协会对CEBS CP11的回应

核心内容概述

本文件是英国银行家协会（BBA）、伦敦投资银行协会（LIBA）和国际掉期与衍生品协会（ISDA）联合对欧洲银行监管委员会（CEBS）发布的CP11文件的回应。该文件主要关注银行在银行账簿中的利率风险（IRRBB）和集中风险（Concentration Risk）的管理与监管。行业协会支持CEBS对IRRBB的处理方式，但对集中风险部分提出了一些批评和建议。

主要观点

1. IRRBB管理的灵活性与行业实践

• 行业协会支持CEBS对IRRBB管理的描述，认为其基于银行自身的业务模式，是合理的。
• 强调不应要求所有银行采用统一的管理方法，因为不同银行的业务规模、复杂性不同。
• 建议CEBS在IRRBB部分使用BCBS的术语，以避免与国际标准的重复或冲突。
• 提出应明确解释为何经济价值视角是衡量IRRBB的重要补充，而非仅依赖收益视角。

2. 监管方法的灵活性与比例性

• 反对在IRRBB管理中引入过于详细的“清单式”要求，认为这可能导向“填表式”监管，缺乏实质意义。
• 建议监管机构应根据银行的规模、复杂性和风险水平采取比例性监管措施，避免一刀切。
• 强调Pillar 2应适用于集团层面，而非单个法律实体，以确保监管的全面性和避免重复。

3. 对集中风险的建议

• 认为集中风险是银行风险管理的重要组成部分，需纳入信用风险管理体系。
• 不支持在当前阶段发布详细指导，建议CEBS先参考《CRD大额敞口调查问卷》的结果，再制定相关政策。
• 建议将集中风险的监管与Pillar 2的实施相结合，以形成更全面的监管框架。

关键信息

IRRBB 相关建议

• IRRBB 1: 支持使用自定义方法，反对强制统一标准方法。
• IRRBB 2: 支持计算并报告标准利率冲击下的经济价值变化。
• IRRBB 3: 建议情景分析和压力测试应基于银行自身评估，而非统一标准。
• IRRBB 4: 建议标准利率冲击应按货币区分，且非欧元区货币的冲击应由相关国家监管机构确定。
• IRRBB 5: 建议标准冲击应设置0%的下限，以避免负利率带来的不合理影响。
• IRRBB 6: 支持引用巴塞尔原则。
• IRRBB 7: 建议监管应聚焦于风险的适当管理，而非单纯要求资本充足。
• IRRBB 8: 建议监管机构应了解银行的内部计算方法，而非要求银行进行额外分析。

集中风险相关建议

• 建议延迟集中风险部分的指导制定，以等待《CRD大额敞口调查问卷》的结果。
• 希望CEBS在制定集中风险原则时，考虑比例性和重要性，避免过度监管。
• 建议将集中风险与Pillar 2监管相结合，以确保整体监管的一致性和有效性。

结论

行业协会整体上支持CEBS在IRRBB管理方面的原则性方法，但认为集中风险部分的指导尚未充分考虑行业实践，建议进一步研究并延迟发布。他们强调监管应基于银行的具体情况，避免不必要的重复和负担，并倡导监管与行业实践的协调统一。