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中通客车控股股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概览

本报告为中通客车控股股份有限公司2016年第一季度的财务与经营情况报告，涵盖主要财务数据、股东持股情况、会计报表项目变动原因、承诺履行情况及衍生品投资情况等内容。

主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

二、股东持股情况

• 股东总数：25,072户

• 前10名股东：

  • 中通汽车工业集团有限责任公司（23.06%）
  • 山东省国有资产投资控股有限公司（18.37%）
  • 中国公路车辆机械有限公司（2.61%）
  • 彭伟燕（1.96%）
  • 华泰证券股份有限公司（1.36%）
  • 中国工商银行股份有限公司－鹏华改革红利股票型证券投资基金（1.35%）
  • 李文（0.88%）
  • 栾金奎（0.74%）
  • 孙向东（0.65%）
  • 中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金（0.56%）

• 前10名无限售条件股东：均为人民币普通股，持股数量与比例详见上表。

• 股东关联关系说明：控股股东与其他股东无关联关系，其他股东关系不详。

• 融资融券情况：部分股东通过普通与信用账户持股。

重要事项分析

一、会计报表项目变动说明

（一）资产负债表项目变动

变动原因说明：

1. 预付账款：本报告期采购货款增加。
2. 存货：库存商品增加。
3. 其他流动资产：增值税留抵增加。
4. 短期借款：短期银行借款增加。
5. 金融负债：美元远期结汇市场价格下降。
6. 应付票据：票据支付供应商货款增加。
7. 应付利息：结息周期不同，利息支付减少。

（二）利润表项目变动

变动原因说明：

1. 营业收入、营业成本：销售订单增加。
2. 营业税金及附加：城建税及教育费附加增加。
3. 销售费用：销售收入增加及售后服务费用计提。
4. 管理费用：职工薪酬及研发费用增加。
5. 财务费用：利息支出增加。
6. 资产减值损失：计提应收款坏账准备。
7. 投资收益：远期结售汇投资损失。
8. 公允价值变动收益：美元远期结汇市场价格下降。
9. 营业外收入：政府补助转入当期损益。
10. 所得税费用：利润增加。

（三）现金流量表项目变动

变动原因说明：

1. 销售商品、提供劳务收到的现金：销售订单增加。
2. 收到其他与经营活动有关的现金：支付票据保证金。
3. 支付给职工以及为职工支付的现金：职工薪酬增加。
4. 支付的各项税费：企业所得税增加。
5. 收回投资收到的现金：委托理财投资减少。
6. 取得投资收益收到的现金：理财产品收益减少及远期结售汇投资损失。
7. 投资支付的现金：委托理财投资减少。
8. 偿还债务所支付的现金：银行借款归还减少。

承诺事项履行情况

• 承诺事项均按时履行。
• 承诺内容包括：
  • 同业竞争、关联交易、资金占用承诺：中通汽车工业集团有限责任公司及山东省国有资产投资控股有限公司承诺不从事与上市公司竞争的业务，避免关联交易损害公司利益。
  • 股份减持承诺：上述两家公司承诺非公开发行股份36个月内不得转让。

衍生品投资情况

• 衍生品类型：远期结售汇
• 初始投资金额：28,752.34万元
• 期末投资金额：18,220.58万元
• 占净资产比例：8.01%
• 实际损益金额：-141.11万元

风险分析与控制措施：

• 汇率波动风险：银行远期结售汇汇率可能低于公司报价，造成汇兑损失。
• 内部控制风险：需完善内控制度。
• 客户违约风险：应收账款逾期可能导致损失。
• 回款预测风险：客户订单调整影响回款预测。
• 风险控制措施包括制定《远期结售汇套期保值业务管理制度》，加强应收账款管理，及时与银行结算，应对汇率波动时上报分析报告并做出决策。

其他事项

• 报告期内无接待调研、沟通、采访等活动。
• 无违规对外担保情况。
• 不存在控股股东非经营性占用资金的情况。