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科达制造股份有限公司股东分红回报规划（2022年-2024年）总结

一、核心内容概述

科达制造股份有限公司为完善和健全科学、持续、稳定的分红机制，依据相关法律法规及公司章程，制定了《股东分红回报规划（2022年-2024年）》。该规划旨在积极回报投资者，同时兼顾公司可持续发展，确保利润分配政策的连续性和稳定性。

二、制定本规划的因素及原则

公司制定分红回报规划时，综合考虑以下因素：

• 公司的长远和可持续发展目标；
• 实际经营状况、盈利规模、现金流情况；
• 公司发展阶段及资金需求；
• 股东（尤其是公众投资者）、独立董事和监事的意见。

规划遵循以下原则：

• 持续性与稳定性：确保利润分配政策的连贯性和稳定性；
• 公平性与透明性：在制定和执行过程中充分考虑股东利益，保障决策透明；
• 平衡发展与回报：兼顾公司短期利益与长期发展，合理安排利润分配。

三、利润分配方式与顺序

公司实行连续、稳定、积极的利润分配政策，可采用以下方式：

• 现金分红：优先采用；
• 股票分红：在特定条件下可采用；
• 现金与股票相结合：根据实际情况决定。

优先条件：在无重大投资计划或重大现金支出并具备现金分红能力的情况下，优先进行现金分红。

四、现金分红比例与条件

在满足现金分红条件的情况下，公司原则上每会计年度进行一次现金分红，也可根据情况提议中期现金分红。三年内现金分红累计不少于三年均可分配利润的 30%。

根据公司发展阶段，现金分红比例如下：

重大资金支出安排定义为：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备等的累计支出达到或超过最近一期经审计净资产的 10%。

特殊情况处理：若存在股东占用公司资金的情况，公司有权扣减其应得的现金红利，以偿还占用资金。

五、利润分配决策机制

1. 董事会职责：在盈利年度，董事会需根据实际盈利情况和现金流，制定利润分配预案并提交股东大会审议，同时在定期报告中披露。
2. 未分红处理：若当年盈利但未提出现金分红预案，需在年报中详细说明原因及资金用途，独立董事应发表独立意见。
3. 表决机制：
   • 利润分配政策修改需经董事会过半数及独立董事2/3以上通过；
   • 监事会需审议并通过；
   • 股东大会需以特别决议通过（2/3以上表决权）；
   • 具体分配方案修改需经股东大会过半数表决权通过。
4. 执行时间：股东大会通过利润分配方案后，董事会须在两个月内完成股利或股份的派发。

六、利润分配政策调整机制

公司可在以下情况下调整利润分配政策：

1. 公司发生亏损或预亏；
2. 遭遇不可抗力（如战争、自然灾害）或其他重大影响；
3. 现金余额不足以支付股利；
4. 按原政策执行将影响重大投资项目或交易；
5. 按原政策执行将对公司持续经营或盈利能力造成实质性不利影响。

调整政策需满足以下要求：

• 与中小股东充分沟通；
• 独立董事需认可调整议案；
• 独立董事应发表独立意见；
• 调整后的政策不得违反相关法律法规及公司章程。

七、信息披露要求

公司需按照中国证监会及上海证券交易所的规定，在以下报告中披露现金分红政策的制定及执行情况：

• 年度报告；
• 半年度报告；
• 季度报告。

八、规划制定程序及周期

1. 制定程序：由董事会制定，经独立董事认可后提交审议，最终由股东大会以特别决议通过；
2. 制定周期：至少每三年重新审阅并制定一次股东分红回报规划，结合公司经营状况及股东意见进行调整。

九、适用范围与生效条件

• 本规划适用于公司2022年-2024年期间；
• 未尽事宜按照法律法规、公司章程及相关交易所规定执行；
• 规划由董事会制定并报股东大会批准后生效。