山东日科化学股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
山东日科化学股份有限公司发布了2021年第三季度报告，报告中包含了主要财务数据、股东信息、其他重要事项以及季度财务报表等内容。报告未经过审计，且未涉及新租赁准则的调整。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
695,584,493.01 |
21.29% |
1,951,892,550.57 |
16.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
54,298,187.00 |
-14.71% |
133,378,172.65 |
-26.22% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
53,673,430.00 |
-13.60% |
131,460,242.92 |
-26.14% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
—— |
—— |
167,243,819.23 |
-36.83% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.1153 |
-23.11% |
0.3026 |
-27.95% |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.1153 |
-23.11% |
0.3026 |
-27.95% |
| 加权平均净资产收益率 |
2.54% |
-0.85% |
6.16% |
-3.73% |
| 总资产（元） |
2,675,530,098.41 |
—— |
2,269,233,836.41 |
17.90% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） |
2,303,781,729.11 |
—— |
1,922,966,613.32 |
19.80% |
二、非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-94,465.78 |
-19,248.03 |
—— |
| 政府补助 |
11,615.67 |
819,592.75 |
—— |
| 交易性金融资产/负债公允价值变动 |
1,514,395.75 |
3,072,533.07 |
—— |
| 其他营业外收入和支出 |
-598,298.22 |
-1,531,629.59 |
—— |
| 所得税影响额 |
208,490.42 |
423,318.47 |
—— |
| 合计 |
624,757.00 |
1,917,929.73 |
—— |
三、主要会计数据和财务指标变动情况
1. 资产负债表项目变动情况
| 项目 |
2021年9月30日（元） |
2020年12月31日（元） |
变动率 |
说明 |
| 货币资金 |
67,499,087.26 |
204,529,575.27 |
-67.00% |
主要系本期利用闲置资金进行现金管理购买保本理财所致 |
| 交易性金融资产 |
460,000,000.00 |
110,000,000.00 |
318.00% |
主要系本期利用闲置资金进行现金管理购买保本理财所致 |
| 应收款项融资 |
66,093,921.37 |
103,960,955.50 |
-36.00% |
主要系本期销售业务中汇票收款减少所致 |
| 预付款项 |
130,925,874.89 |
80,564,189.63 |
63.00% |
主要系本期购买原材料预付款额增加所致 |
| 其他应收款 |
4,764,956.22 |
8,072,360.51 |
-41.00% |
主要系本期末应收出口退税额减少所致 |
| 在建工程 |
148,959,621.97 |
58,113,097.76 |
156.00% |
主要系本期全资子公司启恒新材料项目进度增加所致 |
| 其他非流动资产 |
160,983,014.59 |
62,253,519.72 |
159.00% |
主要系本期公司预付的工程设备款增加所致 |
| 应交税费 |
26,561,720.16 |
14,900,026.36 |
78.00% |
主要系本期应交所得税增加所致 |
2. 利润表变动情况
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动率 |
说明 |
| 销售费用 |
22,029,041.12 |
63,074,526.80 |
-65.07% |
主要系本期按会计准则规定将销售费用中的运费计入营业成本所致 |
| 管理费用 |
43,896,567.66 |
25,030,689.93 |
75.37% |
主要系本期ACM车间设备改造期间的薪酬及折旧计入管理费用所致 |
| 研发费用 |
22,469,831.37 |
8,559,147.17 |
162.52% |
主要系本期研发新产品、改进产品工艺投入增加所致 |
| 财务费用 |
269,686.75 |
8,799,728.62 |
-96.94% |
主要系本期汇兑收益增加所致 |
| 其他收益 |
819,592.75 |
4,000,976.61 |
-79.52% |
主要系本期收到的政府补助少于上年同期所致 |
| 信用减值损失 |
-3,834,971.46 |
4,700,012.52 |
-181.59% |
主要系本期根据法院判决补提吴某欠款坏账所致 |
| 资产处置收益 |
-19,248.03 |
27,743.72 |
-169.38% |
主要系本期处置废旧资产产生损失所致 |
| 营业外收入 |
299,301.03 |
542,347.55 |
-44.81% |
主要系本期收到的承运商赔偿款所致 |
| 营业外支出 |
1,821,930.62 |
857,022.86 |
112.59% |
主要系本期支付赔偿款增加所致 |
| 所得税费用 |
39,304,698.15 |
61,739,145.32 |
-36.34% |
主要系本期母公司享受高新技术企业所得税优惠税率15%导致，同时本期毛利下降、利润减少也产生一定影响 |
3. 现金流量表变动情况
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动率 |
说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
167,243,819.23 |
264,736,932.32 |
-36.83% |
主要系本期毛利减少，采购成本增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-549,586,866.85 |
-104,016,630.52 |
428.36% |
主要系本期在建项目投入增加及使用闲置资金进行现金管理购买保本理财所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
245,556,254.94 |
-115,710,786.16 |
-312.22% |
主要系本期非公开发行股份募集资金增加所致 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
-1,124,646.32 |
-3,023,760.94 |
-62.81% |
主要系汇兑损失减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-137,911,439.00 |
41,985,754.70 |
-428.47% |
主要系本期经营活动现金流净额减少，同时在建项目投入增加所致 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
66,615,606.88 |
231,221,017.50 |
-71.19% |
主要系本期经营活动现金流净额减少，同时在建项目投入增加所致 |
股东信息
一、普通股股东总数和持股情况
- 报告期末普通股股东总数：18,759
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
| 赵东日 |
境内自然人 |
17.37% |
81,785,037 |
61,338,778 |
| 济南鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
13.18% |
62,067,859 |
0 |
| 鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金 |
其他 |
8.60% |
40,474,951 |
0 |
| 山东新科产业投资合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
2.66% |
12,539,184 |
12,539,184 |
| 赵东升 |
境内自然人 |
1.60% |
7,523,332 |
0 |
| 苏州金螳螂企业（集团）有限公司 |
境内非国有法人 |
1.33% |
6,269,592 |
6,269,592 |
| 青岛信立百年管理咨询服务有限公司 |
境内非国有法人 |
1.33% |
6,269,592 |
6,269,592 |
| 北京益安资本管理有限公司－益安嘉会私募证券投资基金 |
其他 |
1.33% |
6,269,592 |
6,269,592 |
| 山东日科化学股份有限公司回购专用证券账户 |
境内非国有法人 |
1.26% |
5,910,000 |
0 |
| 刘明磊 |
境内自然人 |
0.93% |
4,358,967 |
0 |
二、限售股份变动情况
| 股东名称 |
期初限售股数（股） |
本期解除限售股数（股） |
本期增加限售股数（股） |
期末限售股数（股） |
限售原因 |
拟解除限售日期 |
| 赵东日 |
61,338,778 |
0 |
0 |
61,338,778 |
高管锁定 |
任职期间每年转让的股份不超所持股 份总数的25%，离职后半年内不转让所 持股份 |
| 山东新科产业投资合伙企业（有限合伙） |
0 |
0 |
12,539,184 |
12,539,184 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 苏州金螳螂企业（集团）有限公司 |
0 |
0 |
6,269,592 |
6,269,592 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 青岛信立百年管理咨询服务有限公司 |
0 |
0 |
6,269,592 |
6,269,592 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 北京益安资本管理有限公司－益安嘉会私募证券投资基金 |
0 |
0 |
6,269,592 |
6,269,592 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 巨能资本管理有限公司 |
0 |
0 |
3,134,796 |
3,134,796 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 张明波 |
0 |
0 |
2,351,097 |
2,351,097 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 戚利刚 |
0 |
0 |
2,351,097 |
2,351,097 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 济南珑领企业管理中心（有限合伙） |
0 |
0 |
2,351,097 |
2,351,097 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 长城人寿保险股份有限公司－分红一个人分红 |
0 |
0 |
2,351,097 |
2,351,097 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
| 济南嘉合润电子科技合伙企业（有限合伙） |
0 |
0 |
1,112,856 |
1,112,856 |
非公开发行股份锁定承诺 |
2022年1月15日 |
其他重要事项
- 公司于2021年7月15日通过非公开发行方式募集资金，发行股票数量为45,000,000股，每股价格为6.38元，募集资金总额为287,100,000.00元。
- 扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为283,127,358.50元。
- 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行审验，并出具了《山东日科化学股份有限公司验资报告》（永证验字（2021）第210025号）。
季度财务报表
1. 合并资产负债表
- 2021年9月30日总资产：2,675,530,098.41元
- 2020年12月31日总资产：2,269,233,836.41元
- 资产负债率：14.00%
2. 合并利润表
- 营业收入：1,951,892,550.57元
- 营业成本：1,674,963,762.15元
- 净利润：133,378,172.65元
- 基本每股收益：0.30元
- 稀释每股收益：0.30元
3. 合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：167,243,819.23元
- 投资活动产生的现金流量净额：-549,586,866.85元
- 筹资活动产生的现金流量净额：245,556,254.94元
- 期末现金及现金等价物余额：66,615,606.88元
结论
山东日科化学股份有限公司在2021年第三季度实现了营业收入的增长，但净利润有所下降。公司通过非公开发行股票募集资金，用于在建项目投入和现金管理，对财务状况产生一定影响。股东结构显示赵东日为最大单一股东，同时有多家机构投资者持股。公司未经过审计，但财务数据整体呈现增长趋势，需关注其净利润下降的原因及未来经营状况。
