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广东南方新媒体股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概述

广东南方新媒体股份有限公司（证券代码：300770）发布2021年第三季度报告，展示了公司在该季度及年初至报告期末的财务表现、股东结构、资产负债情况及非经常性损益项目等信息。报告未经过审计。

主要财务数据

营收与利润

• 营业收入：356,815,173.67元，同比增长13.31%
• 归属于上市公司股东的净利润：183,338,017.88元，同比增长23.42%
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：180,514,929.88元，同比增长24.99%
• 年初至报告期末营业收入：1,014,896,009.60元，同比增长11.81%
• 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润：544,704,188.13元，同比增长19.68%
• 基本每股收益：0.80元，同比增长25.00%
• 稀释每股收益：0.80元，同比增长20.30%
• 加权平均净资产收益率：6.47%（本报告期），19.48%（年初至报告期末）

现金流量

• 经营活动产生的现金流量净额：908,865,428.78元，同比增长83.23%
• 投资活动产生的现金流量净额：-366,889,387.23元，同比下降954.05%
• 筹资活动产生的现金流量净额：-272,524,091.43元，同比下降135.89%
• 期末现金及现金等价物余额：1,811,229,645.33元

资产与负债变动情况

资产变动

• 总资产：3,847,683,548.43元，同比增长17.48%
• 交易性金融资产：50,000,000.00元，因购买证券公司收益凭证所致
• 应收账款：174,821,309.46元，同比减少58.67%，主要由于广东IPTV业务回款增加
• 合同资产：477,791,524.90元，同比增长163.98%，因履行履约义务但尚未结算的应收款项增加
• 预付款项：9,073,182.09元，同比增长135.38%，因宣传推广费用增加
• 其他应收款：7,378,533.84元，同比增长250.61%，因保证金及押金增加
• 其他流动资产：10,426,255.23元，同比减少82.52%，因收回理财产品
• 在建工程：2,768,893.85元，同比增长69.90%，因未验收的融合云平台资产增加
• 使用权资产：4,701,644.11元，因新租赁准则实施
• 流动资产合计：3,390,071,308.18元，同比增长21.46%

负债变动

• 应付账款：783,384,643.69元，同比增长63.20%，因版权内容费及合作方经营款项增加
• 应付职工薪酬：37,580,934.77元，同比减少43.30%，因冲回中长期激励基金
• 应交税费：6,424,895.52元，同比增长46.75%，因应交增值税增加
• 其他流动负债：33,089,725.57元，同比增长129.84%，因待转销项税额增加
• 租赁负债：2,482,884.32元，因新租赁准则实施
• 长期应付职工薪酬：-1,644,449.61元，因冲回退休补偿计划
• 流动负债合计：901,417,990.80元，同比下降16.95%
• 非流动负债合计：24,444,430.48元，同比下降6.17%
• 负债合计：925,862,421.28元，同比增长47.27%

股东信息

• 普通股股东总数：28,808
• 前十大股东：
  • 广东南方广播影视传媒集团有限公司（持股38.75%）
  • 东方邦信创业投资有限公司（持股6.75%）
  • 横琴红土融耀创业投资合伙企业（持股5.04%）
  • 广东省广播电视网络股份有限公司（持股3.26%）
  • 东方邦信资本管理有限公司（持股2.28%）
  • 汇添富基金管理股份有限公司－社保基金四二三组合（持股0.87%）
  • 全国社保基金——八组合（持股0.87%）
  • 杭州黑玺资产管理有限公司－黑玺湖畔2号私募证券投资基金（持股0.70%）
  • 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金（持股0.68%）
  • 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金（持股0.53%）
• 股票回购情况：公司股票回购专用证券账户中股份数量为1,927,237股，占公司总股本的0.83%

非经常性损益项目

• 非经常性损益合计：45,645,751.97元
• 主要项目：
  • 政府补助：8,074,775.79元
  • 增值税进项税加计抵扣：5,217,915.72元
  • 本期冲回中长期激励基金：29,071,366.38元
  • 其他非经常性损益项目：35,915,095.56元
• 所得税影响额：171,880.26元
• 少数股东权益影响额：9,400.85元

其他重要事项

• 新租赁准则执行：公司于2021年1月1日起执行《企业会计准则第21号——租赁》，对资产负债表及利润表进行了调整。
• 调整内容：
  • 新增“租赁负债”与“使用权资产”项目
  • 通过重新计量剩余租赁付款额的现值确认租赁负债及使用权资产
  • 调整相关会计科目，以反映新租赁准则的实施

总结

新媒股份在2021年第三季度实现了营业收入与净利润的双增长，且经营活动产生的现金流量显著提升。公司通过实施新租赁准则，调整了资产负债表结构，增加了“租赁负债”与“使用权资产”项目。同时，公司回购股份及股东结构变化对财务数据产生一定影响。整体来看，公司财务状况稳健，盈利能力良好，但需关注投资活动与筹资活动现金流出增加的情况。