EBA欧洲银行-EBA-CP-2015-04-28CP-on-Detailed-records-of-financial-contracts29_19页_799kb

总结：EBA/CP/2015/04 咨询文件

核心内容

EBA/CP/2015/04 是欧洲银行管理局（EBA）发布的咨询文件，旨在征求公众对《关于金融合同详细记录中应包含的最低信息集的监管技术标准草案》（RTS草案）的意见。该文件是根据《欧洲银行恢复与处置条例》（BRRD）第71(8)条的授权，由EBA提出，用于规范金融机构在何种情况下需要维护金融合同的详细记录，以及这些记录应包含哪些信息。

主要观点

• 目标：确保在银行恢复和处置过程中，相关机构能够快速、有效地提供必要的信息，以便监管机构能够行使恢复和处置权力。
• 适用范围：只有那些根据恢复计划或集团恢复计划可能被实施恢复措施的机构或相关实体，才需维护详细记录。
• 比例性原则：避免对可能进入破产程序的机构自动施加详细记录要求，以确保监管措施的合理性和必要性。
• 信息集：RTS草案仅规定最低限度的信息集，不包括所有可能的信息，以便监管机构可根据需要提出额外要求。
• 数据结构：建议采用与欧盟委员会第148/2013号条例一致的数据结构和语言，以促进数据的统一性和可操作性。
• 技术实现：信息应存储于关系型数据库中，便于监管机构查询和提取。

关键信息

1. 详细记录要求的适用情形（Article 2）

• 金融机构或相关实体在以下情况下需维护详细记录：
  • 根据适用的恢复计划或集团恢复计划，预计会对其实施恢复措施；
  • 不适用于可能进入破产程序的机构，以体现比例性原则。

2. 详细记录中应包含的最低信息集（Article 3 和附件）

• 附件列出了详细记录中应包含的最低信息字段，分为以下几个部分：

Section 1 – 合同参与方信息

Section 2a – 金融合同类型

Section 2b – 交易细节

Section 2d – 结算信息

3. 信息收集方式

• 信息应存储在中央的关系型数据库中，便于监管机构查询和提取。
• 不要求使用特定模板，仅要求信息完整、可访问。

4. 其他信息

• 附件中列出的信息可作为监管机构在行使第5(8)条和第10(8)条权力时的参考基础。
• 附件中的结构建议保持与欧盟委员会第148/2013号条例一致。
• 可能需要明确哪些数据应按“每笔交易”收集，哪些应按“每方参与方”收集。

咨询问题

EBA提出了以下六个主要问题供公众反馈：

1. 您是否同意在RTS草案中规定的详细记录要求的适用情形？
2. 如果不同意，您认为可以采用哪些替代方法来定义详细记录要求的适用情形以确保比例性？
3. 您是否同意附件中列出的详细记录最低信息集？
4. 如果不同意，您认为还有哪些其他信息应被包含在详细记录中？
5. 您是否同意附件中保持与欧盟委员会第148/2013号条例一致的结构？
6. 您是否认为在RTS中明确哪些数据应按“每笔交易”收集，哪些应按“每方参与方”收集是可行且有帮助的？

附件说明

附件是RTS草案的核心部分，详细列出了需要记录的最低信息字段。该信息集旨在支持监管机构有效行使恢复和处置权力，同时兼顾不同机构的业务差异。

提交与发布

• 提交截止日期：2015年6月6日。
• 提交方式：通过EBA咨询页面提交，逾期或非通过该页面提交的评论可能不被处理。
• 发布方式：提交者需在咨询表中注明是否公开其评论，若为保密则需遵循EBA的文件公开规则。

数据保护

• EBA遵循《欧洲议会和理事会条例》（EC）第45/2001号，确保个人数据处理的合规性。
• 机构在报告相关信息时，不应因其他欧盟法律（如EMIR）或内部流程而增加额外负担。

结论

该咨询文件旨在建立一个统一、系统且比例性的金融合同详细记录框架，以支持监管机构在银行恢复和处置过程中高效行使权力。同时，它鼓励各成员国之间的合作与理解，特别是针对跨境运营的机构。