厦门厦工机械股份有限公司2022年年度报告总结
公司基本信息
- 公司代码：600815
- 公司简称：厦工股份
- 公司全称：厦门厦工机械股份有限公司
- 公司英文名称：Xiamen XGMA Machinery Company Limited
- 公司英文简称：XGMA
- 法定代表人：曾挺毅
- 公司注册地址：厦门市思明区厦禾路668号
- 公司办公地址：厦门市集美区灌口南路668号之八
- 邮政编码：361023
- 公司网址：www.xiagong.com, www.xgma.com.cn
- 电子信箱：stock@xiagong.com
- 会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
- 签字会计师：郭毅辉、陈冬菁
主要财务指标
一、主要会计数据（单位：元）
| 项目 |
2022年 |
2021年（调整后） |
2021年（调整前） |
本期比上年同期增减(%) |
2020年（调整后） |
2020年（调整前） |
| 营业收入 |
1,007,202,089.37 |
1,470,794,813.00 |
1,470,794,813.00 |
-36.42 |
1,828,116,606.16 |
1,828,116,606.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
258,200,717.66 |
-120,444,731.48 |
-114,485,131.61 |
不适用 |
30,110,555.31 |
37,600,450.63 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 |
-270,661,968.24 |
-202,763,216.45 |
-202,763,216.45 |
不适用 |
-97,033,529.87 |
-97,033,529.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-44,663,888.43 |
-114,748,873.55 |
-114,001,736.86 |
不适用 |
-309,155,807.52 |
-310,052,867.26 |
| 总资产 |
2,754,927,319.42 |
2,989,536,440.74 |
2,940,113,910.34 |
-7.85 |
3,529,185,744.96 |
3,473,665,980.94 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
1,499,733,408.59 |
1,282,773,485.97 |
1,257,374,883.31 |
16.91 |
1,400,688,349.27 |
1,369,330,146.74 |
二、主要财务指标（单位：元）
| 项目 |
2022年 |
2021年（调整后） |
2021年（调整前） |
本期比上年同期增减(%) |
2020年（调整后） |
2020年（调整前） |
| 基本每股收益（元/股） |
0.15 |
-0.07 |
-0.06 |
不适用 |
0.02 |
0.02 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） |
-0.15 |
-0.11 |
-0.11 |
不适用 |
-0.05 |
-0.05 |
| 加权平均净资产收益率（%） |
18.56 |
-9.08 |
-8.72 |
不适用 |
2.24 |
2.79 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） |
-19.45 |
-15.29 |
-15.44 |
不适用 |
-7.25 |
-7.2 |
营业收入与利润分析
1. 营业收入变动原因
- 营业收入：2022年公司实现营业收入10.07亿元，同比下降35.19%，主要由于国内工程机械产品销量下滑及贸易业务减少。
- 扣除非经常性损益后的营业收入：935,071,162.20元，同比下降36.42%。
2. 营业利润
- 利润总额：2.76亿元
- 归属于母公司所有者的净利润：2.58亿元
3. 非经常性损益
- 非经常性损益合计：528,862,685.90元，主要来源于处置工业园地块及其地上建筑物。
主营业务分析
1. 分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
| 项目 |
营业收入（元） |
营业成本（元） |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
| 工程机械 |
785,277,750.42 |
774,522,009.17 |
1.37 |
-17.00 |
-11.63 |
减少5.99个百分点 |
| 商业贸易 |
94,241,789.82 |
95,176,844.84 |
-0.99 |
-81.36 |
-80.85 |
减少2.7个百分点 |
| 装备租赁 |
55,551,621.96 |
20,377,783.01 |
63.32 |
192.27 |
568.37 |
减少20.64个百分点 |
2. 分产品情况
| 产品 |
营业收入（元） |
营业成本（元） |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
| 土石方机械 |
576,929,717.04 |
593,544,187.27 |
-2.88 |
-17.96 |
-11.70 |
减少7.29个百分点 |
| 隧道掘进机械 |
61,573,507.03 |
52,227,791.13 |
15.18 |
-52.36 |
-50.13 |
减少3.79个百分点 |
| 其他工程机械 |
102,570,671.28 |
92,135,716.25 |
10.17 |
25.69 |
26.07 |
减少0.27个百分点 |
| 配件 |
44,203,855.07 |
36,614,314.52 |
17.17 |
37.92 |
38.42 |
减少0.30个百分点 |
3. 分地区情况
| 地区 |
营业收入（元） |
营业成本（元） |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
| 国内 |
700,607,555.61 |
683,934,157.24 |
2.38 |
-47.48 |
-45.51 |
减少3.53个百分点 |
| 国外 |
234,463,606.59 |
206,142,479.78 |
12.08 |
71.41 |
69.88 |
减少0.79个百分点 |
4. 分销售模式情况
| 销售模式 |
营业收入（元） |
营业成本（元） |
毛利率（%） |
营业收入比上年增减（%） |
营业成本比上年增减（%） |
毛利率比上年增减（%） |
| 经销 |
485,489,726.72 |
468,010,133.71 |
3.60 |
-14.79 |
-12.45 |
减少2.57个百分点 |
| 直销 |
449,581,435.48 |
422,066,503.31 |
6.12 |
-50.10 |
-49.87 |
减少0.43个百分点 |
费用与成本分析
1. 费用变动情况
| 项目 |
本期金额（元） |
上期金额（元） |
增减变动率（%） |
变动原因说明 |
| 销售费用 |
76,511,583.78 |
85,761,672.20 |
-10.79 |
规模下降 |
| 管理费用 |
92,571,561.50 |
73,763,547.50 |
25.50 |
人工成本增加及生产线闲置 |
| 研发费用 |
31,956,366.35 |
27,306,154.45 |
17.03 |
研发投入物料增加 |
| 财务费用 |
-407,725.11 |
10,797,757.78 |
-103.78 |
汇兑收益增加 |
2. 成本分析
| 项目 |
本期金额（元） |
占总成本比例（%） |
上期金额（元） |
占总成本比例（%） |
本期金额较上年同期变动比例（%） |
情况说明 |
| 原材料 |
716,768,748.65 |
92.54 |
820,107,557.57 |
93.57 |
-12.60 |
营业收入下降 |
| 人工成本 |
20,294,261.25 |
2.62 |
19,248,687.89 |
2.20 |
5.43 |
人工成本增加 |
| 折旧 |
13,612,811.92 |
1.76 |
14,015,827.36 |
1.60 |
-2.88 |
折旧摊销费用调整 |
| 其他制造费用 |
23,846,187.35 |
3.08 |
23,118,051.43 |
2.64 |
3.15 |
制造费用增加 |
投资与资产变动情况
1. 对外股权投资
| 被投资公司 |
投资成本（元） |
期末余额（元） |
本期变动（元） |
变动比例（%） |
| 厦门厦工装备制造有限公司 |
600,000 |
- |
-599,962.98 |
-100.00% |
| 厦工众力兴智能科技有限公司 |
7,000,000 |
1,171,393.35 |
-1,640,906.02 |
-58.35% |
| 辽宁厦工机械销售服务有限公司 |
2,304,600 |
1,299,331.95 |
-880,279.08 |
-40.39% |
| 云南云厦机械有限责任公司 |
2,900,000 |
280,994.15 |
-1,265,923.27 |
-81.84% |
| 厦工机械（湖北）有限公司 |
2,304,600 |
- |
-527,405.73 |
-100.00% |
| 合计 |
15,109,200 |
2,751,719.45 |
-4,914,477.08 |
-64.11% |
2. 以公允价值计量的金融资产
| 资产类别 |
期初数（元） |
本期公允价值变动损益（元） |
本期购买金额（元） |
本期出售/赎回金额（元） |
期末数（元） |
| 交易性金融资产 |
- |
954,854.20 |
760,000,000.00 |
260,000,000.00 |
500,954,854.20 |
| 应收款项融资 |
44,267,384.08 |
- |
- |
- |
44,724,513.75 |
重大事项
- 利润分配：2022年度公司未进行利润分配和资本公积金转增股本，因2022年末未分配利润为负。
- 风险提示：公司已披露可能面对的风险事项，详见第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”。
- 非经常性损益：公司通过处置工业园地块及其地上建筑物，获得非经常性损益5.29亿元。
核心竞争力
- 产品系列丰富：公司拥有装载机、挖掘机、盾构机、小型机械等十几种整机产品，满足不同用户和工况需求。
- 技术研发优势：设有国家级企业技术中心、博士后工作站和福建省院士专家工作站，与多所高校及研究机构合作，进行节能、安全、智能化、新能源等技术研究。
- 优秀的经销服务团队：公司在全球拥有超过200家经销服务商、400个销售服务网点，为客户提供系统解决方案。
- 品牌优势：公司获得多项荣誉，如“福建省著名商标”、“中国驰名商标”、“中国名牌产品”等。
投资状况分析
- 对外股权投资：公司对厦门厦工重工钢结构有限公司进行收购，持股100%，并表，本期损益影响为7,640,572.72元。
现金流分析
| 科目 |
本期数（元） |
上期数（元） |
变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-44,663,888.43 |
-114,748,873.55 |
不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
643,420,752.60 |
74,037,948.40 |
769.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-493,711,623.90 |
-54,698,082.82 |
不适用 |
资产负债情况
| 项目 |
本期期末数（元） |
占总资产比例（%） |
上期期末数（元） |
占总资产比例（%） |
本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
情况说明 |
| 货币资金 |
429,101,664.52 |
15.58 |
309,403,551.72 |
10.35 |
38.69 |
收到处置工业园地块转让款 |
| 交易性金融资产 |
500,954,854.20 |
18.18 |
- |
- |
100.00 |
结构性存款增加 |
| 应收票据 |
24,675,042.48 |
0.90 |
15,640,457.97 |
0.52 |
57.76 |
子公司收到汇票增加 |
| 预付款项 |
47,584,045.07 |
1.73 |
94,162,131.75 |
3.15 |
-49.47 |
结算预付材料款 |
| 其他流动资产 |
160,894,586.72 |
5.84 |
427,097,439.05 |
14.29 |
-62.33 |
收回委托贷款 |
| 长期应收款 |
3,384,299.66 |
0.12 |
9,702,637.21 |
0.32 |
-65.12 |
子公司长期应收款回款 |
| 长期股权投资 |
2,751,719.45 |
0.10 |
7,666,196.53 |
0.26 |
-64.11 |
权益法核算的长期股权投资亏损 |
| 投资性房地产 |
331,251.85 |
0.01 |
105,631,757.93 |
3.53 |
-99.69 |
处置工业园地块及其地上建筑物 |
| 货币资金受限 |
35,283,650.85 |
- |
- |
- |
- |
保证金、冻结的银行存款及共管账户使用权受限 |
| 应收票据受限 |
11,900,500.00 |
- |
- |
- |
- |
质押融资 |
| 固定资产受限 |
18,770,194.06 |
- |
- |
- |
- |
法院查封 |
| 无形资产受限 |
13,500,499.26 |
- |
- |
- |
- |
法院查封 |
业务与市场情况
- 海外市场布局：公司加强在东南亚、中东、南美、非洲、东欧等市场的布局，开发新渠道和客户，出口业绩稳步提升。
- 产品升级：公司对装载机进行国四升级，推出纯电动装载机XG958EV、XG962EV，进入电动装载机领域。
- 生产与库存：公司生产量和库存量大幅下降，主要由于排放升级和市场需求不振。
- 成本结构：原材料成本占比最高，人工成本和折旧费用有所上升。
重要提示
- 审计意见：容诚会计师事务所出具标准无保留意见。
- 风险声明：公司对投资者的风险提示，详见“可能面对的风险”部分。
- 未分配利润：2022年末未分配利润为负，不进行利润分配和资本公积金转增股本。
总结
2022年，厦工股份在面对经济下行压力和行业竞争加剧的背景下，通过加强海外市场布局、推进产品国四升级、优化生产运营及强化风险管控，实现了年度经营业绩扭亏为盈。公司通过处置工业园地块及其地上建筑物，获得显著非经常性损益，提升整体盈利能力。同时，公司继续强化技术研发和品牌建设，拓展全球营销网络，提升客户服务能力。尽管国内业务受挫，但公司积极应对，持续推动国际化战略和数字化转型，以增强核心竞争力和市场地位。
