2024-04-26-深交所-瑞晨环保_2024年一季度报告_11页_422kb
报告摘要
上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度报告总结
核心内容概述
本报告为上海瑞晨环保科技股份有限公司2024年第一季度财务报告，披露了公司当期的财务状况、经营成果及现金流量情况。报告内容显示，公司在本季度营业收入有所增长，但净利润大幅下滑，主要受市场投入增加和应收账款坏账准备计提影响。公司同时披露了股东信息及财务报表相关数据。
主要财务数据
| 项目 | 本报告期（元） | 上年同期（元） | 增减幅度（%） |
|---|---|---|---|
| 营业收入 | 35,670,707.51 | 31,103,120.90 | +14.69% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -19,633,756.85 | -3,252,949.67 | -503.57% |
| 扣除非经常性损益的净利润 | -19,787,594.80 | -9,458,941.40 | -109.19% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,559,600.80 | -11,129,059.81 | +23.09% |
| 基本每股收益 | -0.27 | -0.05 | -440.00% |
| 稀释每股收益 | -0.27 | -0.05 | -440.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.96% | -0.33% | -1.63% |
资产负债表重大变动原因
| 序号 | 项目 | 期末余额（元） | 期初余额（元） | 变动幅度（%） | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 应收票据 | 59,106,588.16 | 232,800.00 | +25,289.43% | 与应收款项融资重分类有关 |
| 2 | 应收款项融资 | 35,475,601.12 | 91,127,345.81 | -61.07% | 与应收票据重分类有关 |
| 3 | 其他流动资产 | 19,595,015.88 | 14,513,564.08 | +35.01% | 未开票的关联交易 |
| 4 | 短期借款 | 8,883,405.00 | 2,586,685.00 | +243.43% | 应收账款保理增加 |
| 5 | 合同负债 | 62,971,266.94 | 45,619,938.24 | +38.03% | 预收客户款项增加 |
| 6 | 应交税费 | 9,320,726.85 | 13,381,177.05 | -30.34% | 上期税金本期缴纳 |
| 7 | 其他流动负债 | 33,741,616.02 | 24,149,450.97 | +39.72% | 预收款项中含增值税销项税金增加 |
利润表重大变动原因
| 序号 | 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） | 变动幅度（%） | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 税金及附加 | 893,144.51 | 300,655.89 | +197.07% | 增值税缴纳税金增加 |
| 2 | 销售费用 | 15,964,581.29 | 11,294,913.01 | +41.34% | 市场开拓投入增加 |
| 3 | 其他收益 | 500,832.69 | 6,567,489.86 | -92.37% | 上期政府补助较多 |
| 4 | 投资收益 | -113,844.98 | 203,813.38 | -155.86% | 上期转让参股公司股权及本期现金折扣 |
| 6 | 公允价值变动收益 | 0.00 | 884,049.15 | -100.00% | 上期理财产品浮动收益 |
| 7 | 信用减值损失 | -4,075,692.46 | 2,701,195.79 | +250.88% | 应收账款坏账准备增加 |
| 8 | 资产减值损失 | -23,661.61 | -187,263.16 | -87.36% | 存货跌价准备减少 |
| 9 | 所得税费用 | -175,245.19 | 502,368.75 | -134.88% | 应纳税所得额较少 |
现金流量表重大变动原因
| 序号 | 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） | 变动幅度（%） | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,012,093.99 | 15,114,087.82 | -80.07% | 政府补助及利息收入减少 |
| 2 | 收回投资收到的现金 | 0.00 | 5,400,000.00 | -100.00% | 上期处置参股公司股权 |
| 3 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 404,244,023.30 | -100.00% | 上期赎回理财产品 |
| 4 | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,442,454.39 | 28,556,079.41 | -42.42% | 募投项目工程款减少 |
| 5 | 投资支付的现金 | 0.00 | 17,500,000.00 | -100.00% | 上期支付参股公司投资款 |
| 6 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 303,340,000.00 | -100.00% | 上期购买理财产品 |
| 7 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,000,000.00 | 0.00 | - | 应收账款保理增加 |
| 8 | 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 10,000,000.00 | -100.00% | 上期偿还银行贷款 |
| 9 | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,755.56 | 421,038.89 | -77.02% | 银行贷款减少，利息支付减少 |
| 10 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,433,362.19 | 5,929,623.87 | -75.83% | 上期支付IPO信息披露费用 |
股东信息
-
股东总数：6,215名普通股股东
-
前10名股东：
- 陈万东：持股31.00%，为境内自然人
- 上海馨璞投资管理合伙企业（有限合伙）：持股14.76%，为境内非国有法人
- 宁波巨晨樊融投资管理合伙企业（有限合伙）：持股7.38%
- 宁波虎鼎致新创业投资合伙企业（有限合伙）：持股6.56%
- 宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙）：持股5.90%
- 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙）：持股1.71%
- 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙）：持股1.71%
- 张俊：持股1.35%
- 朱纪庆：持股1.00%
- 胡莺：持股1.00%
-
股东关联关系说明：
- 公司实际控制人陈万东为上海馨璞投资管理合伙企业（有限合伙）及宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。
- 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙）和宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人属于东方证券股份有限公司的控制之下。
- 其他股东无关联关系或一致行动人。
其他重要信息
- 报告未涉及重大事项。
- 第一季度报告未经审计。
总结
2024年第一季度，上海瑞晨环保科技股份有限公司营业收入同比增长14.69%，但净利润大幅下降，主要由于销售费用增加和应收账款坏账准备计提。公司通过多种方式加强现金流管理，经营活动现金流量净额有所改善。资产负债表和利润表中多个项目出现显著变动，反映了公司在市场拓展、税务调整及投资活动方面的变化。股东结构稳定，无重大变动。报告未经过审计。
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