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佐力科創小額貸款股份有限公司2024年中期財務報告總結

核心內容概述

佐力科創小額貸款股份有限公司（股份代號：6866）是一家於中國註冊成立、在香港聯交所上市的貸款公司，主要業務覆蓋浙江省湖州市及杭州市濱江區，以服務「三農」、中小企業、微型企業及網上零售商為主。公司於2024年6月30日成為湖州市首家且唯一一家綠色小額貸款公司，積極探索綠色信貸模式，並與國際機構合作推動綠色金融發展。

主要觀點

• 業務重點：公司專注於短期貸款，以降低風險，並以「三農」和綠色產業為重點服務對象，貸款組合中97.8%為保證貸款。
• 貸款規模與結構：截至2024年6月30日，公司貸款餘額（不含應計利息）為人民幣26.35億元，較2023年12月31日下降約658萬元，貸款餘額佔總資產的約93.5%。
• 貸款質量：貸款減值比率為3.9%，撥備覆蓋率為181%。逾期貸款餘額為人民幣1049.39萬元，佔貸款總餘額的3.9%。
• 財務表現：淨利息收入為人民幣81,431千元，較2023年同期下降15.8萬元；其他淨收入為人民幣17,408千元，較2023年同期增加31,242千元。
• 營運資金：截至2024年6月30日，公司現金及現金等價物為人民幣24,755千元，較2023年12月31日增加7,277千元。
• 資本結構：資產負債比率為25.3%，較2023年12月31日下降4.3%；淨資產為人民幣20.22億元，較上年末增加197萬元。
• 成本控制：行政開支由2023年6月30日的26,524千元下降至2024年6月30日的21,802千元，主因折舊、辦公費用及專業服務費用減少。
• 稅務負擔：2024年上半年所得稅為人民幣17,883千元，實際稅率為27.7%。
• 貸款利率：貸款平均利率由2023年6月30日的8.8%下降至2024年6月30日的7.6%，以保持市場競爭力和資產質量。
• 關聯交易：公司與關聯方存在保證貸款等交易，但未涉及重大資本承擔。
• 財務政策變動：公司已採納香港會計準則第34號及相關修訂準則，未對財務報告產生重大影響。

關鍵財務指標

重要財務數據

• 貸款餘額：截至2024年6月30日為人民幣26.35億元，較2023年12月31日下降658萬元。
• 貸款結構：
  • 信用貸款：1.1%
  • 保證貸款：97.8%
  • 抵押貸款：0.3%
  • 質押貸款：0.8%
• 貸款減值撥備：截至2024年6月30日為人民幣189,522千元，較上年末減少6,973千元。
• 淨資產：截至2024年6月30日為人民幣20.22億元，較上年末增加197萬元。
• 計息借款：截至2024年6月30日為人民幣521,961千元，較上年末減少71.55萬元。
• 現金及現金等價物：截至2024年6月30日為人民幣24,755千元，較上年末增加7,277千元。
• 總資產：截至2024年6月30日為人民幣26.09億元，較上年末減少488萬元。
• 總負債：截至2024年6月30日為人民幣586,199千元，較上年末減少68,404千元。

創新與發展

• 公司積極參與綠色金融改革創新試驗區建設，並作為湖州首家綠色小貸公司，參與制定《綠色小額貸款公司建設與評價規範》。
• 與DEG、GCPF等國際機構合作，引入綠色貸款理念與技術支持，助力產品創新與市場擴張。
• 並無重大投資或收購，亦無重大外部融資計劃。

風險與管理

• 信貸風險：公司通過減值撥備及信貸評估程序控制風險，貸款組合質量穩定。
• 外幣風險：公司主要面臨歐元及港幣的外匯風險，但已采取措施以降低影響。
• 或然負債：截至2024年6月30日，公司無重大或然負債。

未來展望

公司將持續深化綠色信貸業務，利用政策優勢及資本基礎，提升市場份額與競爭力，同時關注財務穩定性與風險管理，以支持長期可持續發展。