2025-02-20-Manulife宏利-2025大中华高净值人士财富传承与保险规划报告-宏利x德勤-202502_176页_21mb

大中華高淨值人士財富傳承與保險規劃報告總結

本報告旨在探討大中華地區高淨值人士在保險領域的需求及應用，分析其風險管理、資產配置、財富傳承及稅務規劃等關鍵議題。高淨值人士面臨多元化的風險，包括健康風險、資產損失、市場波動、稅務負擔及家族傳承挑戰，保險產品因其靈活性與保障功能，成為財富管理和風險對衝的重要工具。

關鍵發現：

1. 資產配置與風險管理：

   • 保險產品（包括人壽保險、醫療保險、危疾保險）在資產組合中占比約6-11%，有效分散風險並提供穩定現金流。
   • 高淨值人士偏好全球化資產配置，但需應對全球稅務透明化（如CRS、FATCA）的挑戰。
   • 保險融資（如保費融資、保單質押）可靈活調動資金，但需注意借貸成本與保單價值波動風險。

2. 財富傳承與保障：

   • 終身人壽保險（儲蓄型/保障型）廣泛應用於家族財富傳承，兼具保障與增值功能。
   • 家族信託與保險結合可達成資產隔離、稅務優化及受益人管理，但需專業規劃。
   • 遺產稅風險（如英國、美國、中國臺灣）促使高淨值人士早議稅務規劃，利用保險進行債務償還及流動性管理。

3. 健康保障與醫療支出：

   • 醫療保險、危疾保險及高端醫療計劃滿足高淨值人士對全球優質醫療資源的需求，尤其關注早發現、早干預。
   • 重大疾病（如癌症、心血管疾病）及長期照護費用（如失智症）的醫療風險通過保險有效對衝，保障家庭財務安全。

4. 人壽與要員保險：

   • 終身人壽保險（保障型）適用於企業要員保障、債務償還及家族辦公室架構，降低關鍵人離世對企業營運的衝擊。
   • 88%的高淨值企業家購買要員保險，涵蓋管理層、核心技術人員及銷售團隊，提供業務連續性保障。

5. 稅務優化策略：

   • 保險產品的稅務遞延（如英國對儲蓄保險的稅收寬免、新加坡的企業稅率優惠）是優化稅負的關鍵工具。
   • 家族辦公室與信託架構（如香港稅務優惠）結合保險，可達成資產隔離及繼承權益管理。

未來展望：

• 高淨值人士對保險的個人化服務（如健康管理和遺產規劃）、稅務諮詢及綜合財富管理的需求持續上升。
• 跨境合作與數位化服務（如保單線上管理）將提升效率，但需確保法律合規性及稅務透明度。

建議高淨值人士定期評估保險策略，聘請專業稅務、法律及保險顧問，以應對複雜的財富管理挑戰。