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南京迪威尔高端制造股份有限公司审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况总结

核心内容

南京迪威尔高端制造股份有限公司（以下简称“公司”）在2023年度聘请公证天业会计师事务所（特殊普通普通合伙）（以下简称“公证天业”）作为其财务报告审计机构。公司审计委员会依据相关法律法规和内部制度，对公证天业在该年度的审计工作进行了全面监督，确保审计工作的质量与合规性。

主要观点

审计委员会在2023年度审计工作中，主要围绕以下方面履行监督职责：

• 资质与能力审查：审计委员会对公证天业的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性以及过往审计工作情况进行了严格核查与评价，确认其具备为公司提供审计服务的能力。
• 审计计划沟通：在公证天业进场前，审计委员会认真听取并审阅了其提供的审计计划及相关资料，对审计的总体策略提出了具体意见和要求，并协商了相关时间安排。
• 过程监督与协调：审计过程中，审计委员会与审计会计师保持充分沟通，于2024年2月21日组织线下交流，深入了解审计进展与问题，督促其按质按时完成年报审计任务。同时，积极协调公司管理层与内部审计部门与审计机构之间的不同意见，确保审计工作的顺利进行。
• 报告沟通与评估：在公证天业出具初步审计意见后，审计委员会与事务所就公司财务状况、经营成果及审计过程中关注的重大事项进行了深入沟通，并对审计工作进行了核查与评估，确认其勤勉尽责，遵循执业准则，独立、客观、公正地发表意见。
• 职责履行情况：审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，充分发挥专业委员会的作用，确保了会计师事务所选聘与审计工作的合规性与有效性。

关键信息

• 审计机构：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
• 审计年度：2023年度
• 监督形式：包括资质审查、审计计划沟通、过程监督、报告沟通与评估等
• 监督结果：审计委员会认为公证天业在2023年度审计工作中表现良好，能够满足公司审计工作要求，较好地完成了各项审计任务
• 监督时间：审计工作贯穿2023全年，关键沟通与交流发生在2024年2月21日及之后
• 监督依据：《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《董事会审计委员会议事规则》等

总结

审计委员会在2023年度审计工作中，始终秉持独立、客观、公正的原则，全面履行监督职责，确保审计工作的质量与合规性。通过前期资质审查、过程沟通协调以及后期报告评估，审计委员会有效保障了公司财务报告的真实、准确与完整，为公司治理和信息披露提供了有力支持。