2024-11-22-深交所-谱尼测试_谱尼测试集团股份有限公司2024年第三季度报告（更新稿）_12页_348kb

报告摘要

谱尼测试集团股份有限公司2024年第三季度报告总结

核心内容概述

谱尼测试集团股份有限公司发布了2024年第三季度报告，披露了公司本季度及年初至报告期末的主要财务数据、股东信息、以及重要事项。报告指出公司本季度营业收入和净利润均出现大幅下降，同时现金流状况恶化。此外，公司股东结构及限售股情况也有所变化。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末（元）	年初至报告期末比上年同期增减
营业收入	395,340,477.77	-30.77%	1,123,414,813.30	-36.11%
归属于上市公司股东的净利润	-62,769,423.34	-621.24%	-234,142,690.89	-322.20%
扣除非经常性损益的净利润	-67,437,148.10	-660.52%	-246,391,333.87	-362.90%
经营活动产生的现金流量净额	-116,167,781.29	-219.68%
基本每股收益	-0.1150	-620.36%
稀释每股收益	-0.1150	-620.36%
加权平均净资产收益率	-1.95%	-2.29%	-7.03%	-9.97%
总资产	3,957,737,675.69	-8.77%
归属于上市公司股东的所有者权益	3,194,739,815.79	-7.55%

二、非经常性损益项目和金额

项目	本报告期金额（元）	年初至报告期期末金额（元）	说明
非流动性资产处置损益	291,816.27	-4,043,069.42	-
政府补助	4,484,631.01	11,242,688.53	政府补助
委托他人投资或管理资产的损益	3,729,323.19	11,505,384.21	理财收益
债务重组损益	-1,816,169.70	-2,397,076.03	债务重组
其他营业外收入和支出	-1,172,570.67	-1,366,954.70	-
所得税影响额	-831,986.60	-2,636,104.07	-
少数股东权益影响额（税后）	-17,318.74	-56,225.54	-
合计	4,667,724.76	12,248,642.98	-

三、主要会计数据和财务指标变动情况

1. 资产负债表项目重大变动情况及原因

项目	2024年9月30日	2023年12月31日	增减变动比例	变动原因
货币资金	343,846,858.64	619,767,851.89	-44.52%	销售回款减少
应收票据	12,001,788.16	31,502,327.91	-61.90%	商业承兑汇票到期兑付
应收款项融资	4,763,336.78	2,506,744.73	+90.02%	银行承兑汇票增加
在建工程	132,717,446.47	221,068,543.22	-39.97%	山东总部大厦完工验收转固
使用权资产	66,832,460.62	107,990,422.62	-38.11%	退租及计提折旧
其他非流动资产	29,105,625.64	118,179,777.38	-75.37%	郑州大楼验收转固
应交税费	18,515,494.77	58,501,302.27	-68.35%	支付汇算清缴所得税
其他应付款	56,692,046.81	83,375,129.78	-32.00%	支付收购股权进度款及回购激励股权
其他流动负债	61,752,488.79	30,087,228.47	+105.24%	银行供应链融资增加
租赁负债	44,436,464.87	78,829,685.29	-43.63%	退租及支付房租
递延收益	6,718,974.28	11,175,757.33	-39.88%	政府补助转入其他收益
库存股	730,345.27	5,951,832.52	-87.73%	限制性股票解禁、回购激励股权

2. 利润表项目重大变动情况及原因

项目	2024年1-9月累计	2023年1-9月累计	增减变动比例	变动原因
营业收入	1,123,414,813.30	1,758,239,802.93	-36.11%	调整客户结构，订单规模下降
财务费用	3,770,154.06	-1,914,237.74	+296.95%	存款利率下调，利息收入减少，贷款利息支出增加
利息收入	4,040,661.77	9,318,843.00	-56.64%	存款利率下调，存量资金减少
其他收益	13,570,504.47	21,062,393.74	-35.57%	政府补助减少
资产处置收益	-4,043,069.42	-14,144,741.07	+71.42%	固定资产处置减少
营业利润	-236,967,567.47	126,836,903.86	-286.83%	收入下降，成本费用未同比例下降
营业外收入	1,156,543.53	262,729.06	+340.20%	收到违约金、保险理赔款
营业外支出	2,523,498.23	1,592,305.32	+58.48%	设备等资产报废及支付违约金
所得税费用	-6,050,360.73	18,644,958.14	-132.45%	经营亏损，确认递延所得税资产

3. 现金流量表项目重大变动情况及原因

项目	2024年1-9月累计	2023年1-9月累计	增减变动比例	变动原因
销售商品、提供劳务收到的现金	1,153,939,674.76	1,790,621,509.56	-35.56%	销售回款减少
经营活动现金流入小计	1,210,818,516.16	1,847,293,964.18	-34.45%	销售回款减少
购买商品、接受劳务支付的现金	258,519,547.27	410,753,699.22	-37.06%	收入减少，对应成本采购减少
支付其他与经营活动有关的现金	252,915,377.56	366,942,393.31	-31.07%	备用金、期间费用减少
经营活动产生的现金流量净额	-116,167,781.29	97,066,416.16	-219.68%	经营活动现金流入、流出变化综合
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	149,292,374.03	458,083,893.97	-67.41%	固定资产采购减少
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	5,720,000.00	23,772,538.02	-75.94%	支付股权收购进度款
取得借款所收到的现金	170,100,000.00	122,420,000.00	+38.95%	借款增加
筹资活动现金流入小计	216,808,967.28	164,568,545.61	+31.74%	借款增加
偿还债务支付的现金	141,850,000.00	102,400,000.00	+38.53%	偿还到期借款
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	39,556,741.00	206,238,396.07	-80.82%	支付分红款减少
支付其他与筹资活动有关的现金	54,555,587.91	33,582,794.23	+62.45%	偿还到期保理融资款
筹资活动产生的现金流量净额	-19,153,361.63	-177,652,644.69	+89.22%	支付分红款减少

股东信息

一、普通股股东总数及前十名股东持股情况

股东总数：22,848
前10名股东：

股东名称	股东性质	持股比例	持股数量（股）	持有有限售条件的股份数量（股）	质押、标记或冻结情况
宋薇	境内自然人	44.83%	244,645,596	183,478,725	不适用
李阳谷	境内自然人	11.59%	63,252,900	0	不适用
北京谱瑞恒祥科技发展有限公司	境内非国有法人	3.83%	20,921,107	0	不适用
北京谱泰中瑞科技发展有限公司	境内非国有法人	3.83%	20,921,107	0	不适用
中国农业银行股份有限公司-万家创业板2年定期开放混合型证券投资基金	其他	1.10%	6,000,043	0	不适用
香港中央结算有限公司	境外法人	1.04%	5,700,587	0	不适用
中国工商银行股份有限公司-方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金	其他	0.62%	3,369,580	0	不适用
深圳市辉佳投资有限公司-辉佳增利1号私募证券投资基金	其他	0.57%	3,100,000	0	不适用
刘焕宝	境内自然人	0.55%	2,982,556	0	不适用
招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.50%	2,726,383	0	不适用

二、限售股份变动情况

股东名称	期初限售股数（股）	本期解除限售股数（股）	期末限售股数（股）	限售原因	拟解除限售日期
宋薇	183,500,613	21,888	183,478,725	首发股东限售、股权激励限售	第一类激励对象限售期自首次授予登记完成之日起18/30/42个月分别解锁30%/30%/40%；按照高管锁定股有关规定进行解锁
刘永梅	52,668	20,349	32,319	股权激励限售股	第一类激励对象限售期自首次授予登记完成之日起18/30/42个月分别解锁30%/30%/40%；按照高管锁定股有关规定进行解锁
李小冬	33,858	8,208	25,650	股权激励限售股	第一类激励对象限售期自首次授予登记完成之日起18/30/42个月分别解锁30%/30%/40%；按照高管锁定股有关规定进行解锁
其他股权激励对象	326,777	284,451	42,326	股权激励限售股	第一类激励对象限售期自首次授予登记完成之日起18/30/42个月分别解锁30%/30%/40%；第二类激励对象限售期自首次授予登记完成之日起30/4/54/66个月分别解锁25%/25%/25%/25%
合计	183,913,916	334,896	183,579,020	-	-

其他重要事项

本季度报告未经过审计。
公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益的情况。
无其他重要事项需披露。

季度财务报表

1. 合并资产负债表

总资产：3,957,737,675.69（较年初减少8.77%）
总负债：751,418,088.27（较年初减少8.77%）
所有者权益：3,206,319,587.42（较年初减少7.55%）

2. 合并利润表

净利润：-232,284,161.44（较上年同期下降322.06%）
基本每股收益：-0.4288（较上年同期下降622.06%）
稀释每股收益：-0.4288（较上年同期下降622.06%）

3. 合并现金流量表

经营活动产生的现金流量净额：-116,167,781.29（较上年同期下降219.68%）
投资活动产生的现金流量净额：-116,944,700.38（较上年同期下降129.63%）
筹资活动产生的现金流量净额：-19,153,361.63（较上年同期下降89.22%）
现金及现金等价物净增加额：-252,265,440.58（较上年同期下降210.19%）

总结

谱尼测试集团股份有限公司2024年第三季度业绩表现不佳，营业收入和净利润均大幅下滑。主要原因是订单规模下降和成本费用未同比例下降。同时，公司现金流状况恶化，销售回款减少和支付项增加导致经营活动现金流为负。公司股东结构稳定，宋薇为最大股东，持股44.83%。限售股份方面，主要因股权激励和高管锁定股而减少。报告未经过审计。

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