2024-03-28-上交所-中国邮政储蓄银行股份有限公司2023年资本充足率报告_46页_834kb

中国邮政储蓄银行股份有限公司2023年资本充足率报告总结

核心内容

本报告由中国邮政储蓄银行股份有限公司（股票代码：601658）发布，内容涵盖资本充足率计算、资本构成、风险加权资产计量、内部资本充足评估、资本规划与管理、全面风险管理、信用风险、市场风险、操作风险、其他主要风险及薪酬政策等方面。报告旨在展示本行在资本充足率、风险管理、业务发展及公司治理方面的成果和规划。

主要观点

• 本行资本充足率持续保持稳健，满足监管要求。
• 风险管理体系不断完善，强化全面风险管理。
• 信用风险、市场风险和操作风险均得到有效管理。
• 薪酬政策科学合理，体现绩效导向和风险约束。

关键信息

1. 公司简介与定位

• 中国邮政储蓄银行成立于2007年，2012年整体改制为股份有限公司，2016年和2019年分别在香港联交所和上交所上市。
• 拥有近4万个营业网点，服务个人客户超6.6亿户，定位于服务“三农”、城乡居民和中小企业。
• 2023年一级资本位列全球银行1000强第12位，获得多家评级机构的A级及以上评级。

2. 资本充足率

• 截至2023年末，本行核心一级资本充足率为9.53%，一级资本充足率为11.61%，资本充足率为14.23%，均满足监管要求。
• 资本构成包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本，其中核心一级资本净额为780,106百万元，一级资本净额为950,258百万元，总资本净额为1,165,404百万元。

3. 资本构成项

• 核心一级资本由实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等组成。
• 其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分等。
• 二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分等。

4. 风险加权资产计量

• 本行采用信用风险权重法、市场风险标准法和操作风险基本指标法进行风险加权资产计量。
• 2023年末，本行风险加权资产总额为8,187,064百万元，其中信用风险加权资产为7,680,735百万元，市场风险加权资产为56,108百万元，操作风险加权资产为450,221百万元。

5. 内部资本充足评估

• 本行建立了完善的内部资本充足评估程序（ICAAP）管理体系。
• 持续完善ICAAP技术方法，优化工作机制，完成年度评估报告并提交董事会审议。

6. 资本规划与管理

• 本行制定三年资本规划和年度资本充足率管理计划，确保资本充足水平与业务发展、股东回报相适应。
• 报告期内完成非公开发行A股普通股股票450亿元、永续债发行300亿元、二级资本债发行200亿元，进一步夯实资本实力。

7. 全面风险管理

• 风险管理组织架构由董事会、监事会和高级管理层组成，明确各自职责。
• 本行持续推进风险管理数字化、集约化转型，强化风险识别、评估、监测和报告能力。
• 建立“全面、全程、全员”的风险管理体系，持续健全各类专业风险管理体系。

8. 信用风险

• 信用风险主要来源于贷款、资金业务和表外信用业务。
• 本行建立了信用风险缓释制度，采用抵质押物、净额结算、保证和信用衍生工具等方式进行管理。
• 2023年末，本行不良贷款余额为674.60亿元，不良贷款率为0.83%。

9. 市场风险

• 市场风险包括利率风险和汇率风险，本行采用标准法计量市场风险资本要求。
• 截至2023年末，市场风险资本要求总额为4,489百万元，市场风险加权资产为56,108百万元。

10. 操作风险

• 操作风险由内部程序、员工、信息科技系统及外部事件引发，不包括战略风险和声誉风险。
• 本行采用基本指标法计量操作风险资本要求，2023年末操作风险资本要求为360.18亿元，操作风险加权资产为4,502.21亿元。
• 持续优化操作风险管理系统，提升风险管理工具的使用效率和质量。

11. 其他主要风险

• 银行账簿利率风险：本行采用重定价缺口分析、净利息收入和经济价值敏感性分析等方法进行管理。
• 流动性风险：本行流动性比例为83.39%，流动性覆盖率为303.61%，净稳定资金比例为166.79%，均满足监管要求。
• 本行通过限额管理、压力测试、应急预案等手段加强流动性管理，确保资金安全和流动性充足。

12. 薪酬政策

• 薪酬政策由董事会提名和薪酬委员会制定，体现岗位价值和个人能力。
• 绩效薪酬与绩效考核挂钩，注重工作业绩和绩效表现。
• 对高级管理人员和重要风险岗位人员实施绩效薪酬延期支付及追索、扣回制度。
• 风险和合规部门员工薪酬独立于监管业务。

附表概览

• 附表1 资本构成：详细列出资本构成各项，包括核心一级资本、其他一级资本、二级资本等。
• 附表2 资本充足率情况：展示2023年与2022年资本充足率对比。
• 附表3 风险加权资产计量结果：列出信用、市场和操作风险加权资产的具体数值。
• 附表4 资产证券化情况：包括作为发起机构、投资者和承销商的资产证券化项目信息。
• 附表5 流动性风险指标：展示流动性比例、流动性覆盖率、净稳定资金比例等关键指标。

本行通过持续完善资本管理和风险管理体系，保持资本充足率稳健，有效控制各类风险，实现高质量发展。