东方钽业2021年第三季度报告总结
核心内容概述
本报告为宁夏东方钽业股份有限公司（证券代码：000962）发布的2021年第三季度财务报告，内容涵盖公司主要财务数据、股东信息、其他重要事项以及季度财务报表。报告未经过审计。
主要财务数据
会计数据和财务指标（本报告期）
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
206,045,688.85 |
35.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
27,310,218.51 |
308.89% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
26,182,314.70 |
758.41% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
—— |
—— |
| 基本每股收益 |
0.0620 |
307.89% |
| 稀释每股收益 |
0.0620 |
307.89% |
| 加权平均净资产收益率 |
2.11% |
1.54% |
年初至报告期末
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
612,160,522.87 |
50.87% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
92,976,760.70 |
307.50% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
89,287,459.64 |
1,648.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
91,608,061.59 |
343.43% |
| 基本每股收益 |
0.2109 |
307.14% |
| 稀释每股收益 |
0.2109 |
307.14% |
| 加权平均净资产收益率 |
7.37% |
5.44% |
资产负债情况（本报告期末）
| 项目 |
金额（元） |
占总资产比重 |
上年度末金额（元） |
占总资产比重 |
| 总资产 |
1,598,533,924.71 |
—— |
1,524,364,598.75 |
—— |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,306,801,816.36 |
—— |
1,214,455,405.93 |
—— |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
0.00 |
35,445.12 |
—— |
| 政府补助 |
1,245,580.40 |
3,800,749.03 |
—— |
| 其他营业外收入和支出 |
-110,001.88 |
-110,001.88 |
—— |
| 所得税影响额 |
-3,175.47 |
-24,844.06 |
—— |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-4,499.24 |
-12,047.15 |
—— |
| 合计 |
1,127,903.81 |
3,689,301.06 |
—— |
财务指标变动原因说明
资产构成变动情况
| 项目 |
本报告期末金额（元） |
占总资产比重 |
上年度末金额（元） |
占总资产比重 |
同比增减 |
变动原因 |
| 应收票据 |
58,891,677.80 |
3.68% |
119,130,342.87 |
7.82% |
-50.57% |
票据到期解付，使用票据支付货款增加 |
| 应收账款 |
166,371,800.67 |
10.41% |
77,665,350.33 |
5.09% |
114.22% |
销售收入增加 |
| 预付款项 |
41,300,385.25 |
2.58% |
6,008,139.85 |
0.39% |
587.41% |
预付原材料款尚未结算 |
| 其他流动资产 |
9,368,494.94 |
0.59% |
14,929,006.93 |
0.98% |
-37.25% |
增值税留抵减少 |
| 其他非流动金融资产 |
254,281.79 |
0.02% |
2,254,281.79 |
0.15% |
-88.72% |
投资减值 |
| 开发支出 |
41,725,508.80 |
2.61% |
25,337,704.75 |
1.66% |
64.68% |
资本化课题支出增加 |
| 短期借款 |
30,000,000.00 |
1.88% |
—— |
—— |
100.00% |
取得短期银行借款 |
| 应付票据 |
53,262,236.30 |
3.33% |
—— |
—— |
100.00% |
采用票据方式支付货款 |
| 应付账款 |
84,961,015.96 |
5.31% |
76,988,317.42 |
5.05% |
10.36% |
采购业务增加 |
| 应付职工薪酬 |
13,123,674.86 |
0.82% |
17,712,286.77 |
1.16% |
-25.91% |
支付内退人员薪酬 |
| 应交税费 |
2,026,176.42 |
0.13% |
3,234,506.89 |
0.21% |
-37.36% |
城建税及教育费附加减少 |
| 一年以内到期的非流动负债 |
—— |
0.00% |
125,000,000.00 |
8.20% |
100.00% |
偿还一年以内到期的非流动负债 |
利润表项目重大变动情况
| 项目 |
本期金额（元） |
上期金额（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 营业收入 |
612,160,522.87 |
405,760,526.92 |
50.87% |
产品销量增加 |
| 营业成本 |
457,628,912.42 |
329,613,810.69 |
38.84% |
产品销量增加 |
| 营业税金及附加 |
6,182,729.94 |
4,534,202.01 |
36.36% |
出口关税增加 |
| 销售费用 |
7,671,155.19 |
6,364,314.07 |
20.53% |
销售运费增加 |
| 研发费用 |
25,499,077.75 |
7,978,617.41 |
219.59% |
费用化课题研发投入增加 |
| 财务费用 |
5,800,024.37 |
8,158,553.61 |
-28.91% |
归还银行贷款，利息支出减少 |
| 信用减值损失 |
-1,321,323.54 |
-1,435,188.33 |
7.93% |
已计提减值的应收账款收回 |
| 资产减值损失 |
-2,007,275.98 |
-6,277,298.83 |
68.02% |
股权投资减值计提，存货减值减少 |
| 其他收益 |
3,735,749.03 |
15,001,636.33 |
-75.10% |
政府补助减少 |
| 投资收益 |
38,931,728.22 |
19,755,833.13 |
97.06% |
权益法核算的参股公司损益调整 |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件股份数量 |
质押/冻结情况 |
| 中色（宁夏）东方集团有限公司 |
国有法人 |
45.80% |
201,916,800 |
0 |
质押：20,000,000 |
| 郑文宝 |
境内自然人 |
3.75% |
16,547,700 |
0 |
—— |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 |
国有法人 |
2.91% |
12,827,300 |
0 |
—— |
| 潘非 |
境内自然人 |
2.54% |
11,195,507 |
0 |
—— |
| 刘佳 |
境内自然人 |
0.66% |
2,925,805 |
0 |
—— |
| 陈国玲 |
境内自然人 |
0.57% |
2,500,600 |
0 |
—— |
| 平安安赢股票型养老金产品 |
其他 |
0.52% |
2,290,800 |
0 |
—— |
| 郑晓娴 |
境内自然人 |
0.47% |
2,053,600 |
0 |
—— |
| 王武海 |
境内自然人 |
0.46% |
2,046,325 |
0 |
—— |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏内需驱动混合型证券投资基金 |
其他 |
0.46% |
2,044,068 |
0 |
—— |
股东关联关系说明
- 控股股东与其他股东之间不存在一致行动人关系。
- 其他股东未知是否存在一致行动人关系。
其他重要事项
季度财务报表
合并资产负债表
- 资产总计：1,598,533,924.71元（同比增加4.87%）。
- 负债总计：285,889,448.26元（同比减少5.97%）。
- 所有者权益总计：1,312,644,476.45元（同比增加7.60%）。
合并利润表
- 营业利润：93,766,675.85元（同比增加343.76%）。
- 利润总额：93,721,673.97元（同比增加307.14%）。
- 净利润：93,571,775.28元（同比增加307.14%）。
合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：91,608,061.59元（同比增加343.43%）。
- 投资活动产生的现金流量净额：-944,416.67元。
- 筹资活动产生的现金流量净额：-96,733,383.33元。
- 现金及现金等价物净增加额：-7,989,140.08元。
会计政策调整
- 公司于2021年起首次执行新租赁准则，采用未来适用法处理，未对年初资产负债表科目进行调整。
结论
东方钽业在2021年第三季度实现了显著的业绩增长，营业收入和净利润均大幅上升。主要得益于产品销量增加以及非经常性损益项目的积极影响。同时，公司通过增加短期借款和采用票据支付方式，优化了现金流管理。财务报表显示公司资产规模有所扩大，但负债也相应增加。公司未经过审计，且未对资产负债表进行追溯调整。
