威龙葡萄酒股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概览
威龙葡萄酒股份有限公司发布了2021年第三季度报告，披露了公司在该季度及前三季度的财务状况、股东信息以及执行新租赁准则后的财务调整情况。报告中提及公司财务数据、非经常性损益、股东持股情况及现金流量变化等关键信息。
一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本季度（1-9月） |
同比变动 |
年初至报告期末 |
同比变动 |
| 营业收入 |
89,633,908.37 |
-5.93% |
332,959,561.24 |
+26.24% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
4,204,749.66 |
- |
2,992,293.78 |
- |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
3,968,178.28 |
- |
-405,570.40 |
- |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
- |
- |
13,261,991.88 |
+108.52% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.01 |
- |
0.01 |
- |
| 稀释每股收益（元/股） |
0.01 |
- |
0.01 |
- |
| 加权平均净资产收益率（%） |
0.37 |
+2.53个百分点 |
0.26 |
+13.10个百分点 |
(二) 非经常性损益项目
| 项目 |
本季度金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
| 非流动性资产处置损益 |
-53,543.61 |
-26,326.00 |
| 政府补助 |
159,584.84 |
3,683,996.23 |
| 其他营业外收入和支出 |
154,361.39 |
151,654.98 |
| 所得税影响额 |
-23,831.24 |
-411,461.03 |
| 合计 |
236,571.38 |
3,397,864.18 |
(三) 主要会计数据、财务指标变动情况
| 项目名称 |
变动比例(%) |
原因 |
| 货币资金 |
-74.09 |
本期偿还部分短期借款 |
| 应收票据 |
+45.66 |
本期收回货款增加 |
| 预付款项 |
+164.02 |
本期预付货款增加 |
| 其他应收款 |
-98.49 |
“以物抵债”资产完成产权交割手续 |
| 在建工程 |
+113.17 |
本期股份公司在建项目增加 |
| 生产性生物资产 |
+101.45 |
“以物抵债”资产完成产权交割手续 |
| 合同负债 |
-63.11 |
本期预收货款减少 |
| 应交税费 |
-48.20 |
本期9月份营业收入比上年12月份减少 |
| 其他应付款 |
+30.28 |
本期往来款项增加 |
| 销售费用 |
-35.00 |
本期促销费用减少 |
| 管理费用 |
-32.86 |
上期处置存货正常报废 |
| 其他收益 |
-34.41 |
收到政府补助减少 |
| 营业外收入 |
-66.52 |
上期无法支付的款项增加 |
| 营业外支出 |
-99.60 |
上期受疫情影响停工停产，造成非正常性生产成本增加；生产性生物资产报废损失增加 |
| 所得税费用 |
- |
营业收入上升，导致营业利润增加，递延所得税费用增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
+108.52 |
支付的材料款和葡萄款减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
+40.17 |
支付“以物抵债”所涉及的违规担保款项 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
+909.90 |
偿还银行贷款额比去年同期增加 |
二、股东信息
(一) 普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：17,944
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例(%) |
有限售条件股份 |
股份状态 |
冻结数量（股） |
| 深圳市仕乾投资发展有限公司 |
境内非国有法人 |
74,183,000 |
22.29 |
0 |
无 |
0 |
| 于是资本管理(深圳)有限公司-于是鑫诚一号私募证券投资基金 |
其他 |
62,571,880 |
18.80 |
0 |
无 |
0 |
| 王珍海 |
境内自然人 |
21,542,414 |
6.47 |
4,456,966 |
冻结 |
21,542,414 |
| 中铁宝盈资产-平安银行-中铁宝盈-润金1号资产管理计划 |
其他 |
21,356,300 |
6.42 |
21,356,300 |
无 |
0 |
| 杨光第 |
境内自然人 |
20,127,982 |
6.05 |
0 |
无 |
0 |
| 无锡通达进出口贸易有限公司 |
境内非国有法人 |
6,525,000 |
1.96 |
0 |
无 |
0 |
| 卢智伟 |
境内自然人 |
6,148,430 |
1.85 |
0 |
无 |
0 |
| 华研数据股份有限公司 |
境内非国有法人 |
4,350,000 |
1.31 |
0 |
无 |
0 |
| 新余善思投资管理中心(有限合伙)-青岛鑫诚洪泰智造投资中心(有限合伙) |
其他 |
3,778,935 |
1.14 |
0 |
无 |
0 |
| 深圳市中世邦投资有限公司 |
境内非国有法人 |
3,350,565 |
1.01 |
0 |
无 |
0 |
(二) 股东关联关系说明
- 深圳市仕乾投资发展有限公司与深圳市中世邦投资有限公司为一致行动人。
- 于是资本管理（深圳）有限公司－于是鑫诚一号私募证券投资基金与新余善思投资管理中心（有限合伙）－青岛鑫诚洪泰智造投资中心（有限合伙）为一致行动人。
- 其余股东是否有关联关系或一致行动人，公司未知。
三、其他提醒事项
四、季度财务报表
(一) 合并资产负债表（2021年9月30日）
- 资产总计：1,831,891,955.43元，同比减少3.08%
- 负债总计：722,392,695.18元
- 所有者权益总计：1,109,499,260.25元，同比减少3.64%
(二) 合并利润表（2021年1—9月）
- 营业总收入：332,959,561.24元，同比增加26.24%
- 营业总成本：330,585,779.02元，同比减少
- 净利润：2,992,293.78元，同比增加
- 基本每股收益：0.01元，同比增加
- 稀释每股收益：0.01元，同比增加
- 加权平均净资产收益率：0.26%，同比增加13.10个百分点
(三) 合并现金流量表（2021年1—9月）
- 经营活动产生的现金流量净额：13,261,991.88元，同比增加108.52%
- 投资活动产生的现金流量净额：-21,343,138.22元
- 筹资活动产生的现金流量净额：-42,480,793.97元
- 期末现金及现金等价物余额：18,013,570.63元
五、新租赁准则执行调整
- 执行时间：2021年1月1日起
- 调整内容：
- 使用权资产：新增47,871,069.82元
- 租赁负债：新增58,269,163.14元
- 非流动负债合计：增加57,598,610.99元
- 负债总计：增加47,871,069.82元
- 资产总计：增加47,871,069.82元
- 未分配利润：减少8,313,308.75元
- 归属于母公司所有者权益合计：减少8,313,308.75元
六、主要观点
- 营业收入增长：前三季度营业收入同比增长26.24%，显示公司业务有所恢复。
- 净利润小幅回升：前三季度净利润为2,992,293.78元，相比去年同期亏损有所改善。
- 现金流量改善：经营活动产生的现金流量净额同比增长108.52%，主要由于支付材料款和葡萄款减少。
- 资产结构变化：货币资金大幅减少，其他应收款减少，预付款项增加，显示公司现金流管理优化。
- 新租赁准则影响：公司首次执行新租赁准则，对资产负债表和利润表产生结构性调整，使用权资产和租赁负债显著增加。
七、关键信息
- 公司财务报表未经审计。
- 股东信息显示主要股东持股比例集中在前十大股东中，其中深圳市仕乾投资发展有限公司为最大单一股东。
- 公司在第三季度及前三季度经营状况有所改善，净利润和现金流量均呈上升趋势。
- 新租赁准则的实施对公司财务结构产生重大影响，使用权资产和租赁负债显著增加。
