2021-10-27-上交所-西安曲江文化旅游股份有限公司2021年第三季度报告_13页_373kb

西安曲江文化旅游股份有限公司2021年第三季度报告分析总结

一、关键财务数据摘要

主要财务指标

• 营业收入：本季度为292,027,534.66元，同比下降15.97%；截至9月末累计营业收入为896,615,642.91元，同比增长29.55%。
• 归属于上市公司股东的净利润：本季度为-6,662,385.12元，同比下降108.70%；截至9月末累计净利润为-24,094,817.41元。
• 扣非后净利润：本季度为-16,788,556.42元，同比下降129.88%；截至9月末累计扣非净利润为-41,404,685.92元。
• 每股收益：本季度和截至9月末稀释、基本每股收益均为-0.11元，分别同比下降和减少。
• 净资产收益率：本季度-0.69%，较上年下降8.51个百分点；截至9月末-2.49%，较上年上升0.85个百分点。

营业收入变动原因

公司净利润与营收增长不一致，主要因新冠疫情散发，对区域内文旅业务造成显著负面影响。尽管部分项目如大唐芙蓉园、海洋极地公园和管理酬金收入增长，但整体盈利能力大幅下降。

经营性现金流

截至9月末经营活动产生的现金流量净额为106,742,519.36元，主要因销售回款增加所致。

二、资产负债与股利情况

本报告期末资产情况

• 总资产：3,422,316,891.85元，较年初增长6.45%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：957,172,571.45元，较年初下降2.46%。
• 控股股东持股比例变动：由于非公开发行股票导致股本增加，控股股东西安曲江旅游投资（集团）有限公司持股比例从53.16%被动稀释至44.90%，降幅达8.26%，但公司实控人未变。

收入增长红利与地址变更补充信息

公司已完成工商变更登记，经营范围扩展，注册资本增加，法定代表人也进行了变更。

三、重要事项与法律相关

法律诉讼与业绩影响

• 公司面临下属子公司诉讼案件，如唐华宾馆分公司与屈孝勇等人租赁纠纷，预计负债300万元，影响2020年度利润；大明宫遗址公园合作合同纠纷仍在审理，将履行信息披露义务。
• 报告期内，无环保违规、逾期贷款或资产冻结记录。

政府补助与并购信息

• 公司多次获得政府补助，但报告期相关补助收入不充分驱动净利润。
• 公 司部分子公司变更名称、设立新子公司进行投资项目，但投资项目未完全披露明细。

四、非经常性损益分析

• 非经常性收益总额：本季度为10,126,171.30元，年初至9月金额累计17,309,868.51元，主要源自政府补助和资产处置收益。

结论

西安曲江文旅2021年第三季度整体财务表现依然受疫情影响，净利大幅度下滑，增长主要来自收入端，但扣非利润降幅更大。公司重点项目有增长，但疫情和法律风险将持续影响未来经营。同时，控股股东被稀释股东比例，可能导致股权结构变动。管理层应对疫情的防御能力将决定下一步业绩恢复。