EBA欧洲银行-EBA-CP-2013-01-CP-on-draft-RTS-on-Content-of-Recovery-Plans_25页_520kb

总结：关于恢复计划内容的监管技术标准草案咨询文件

核心内容

本咨询文件由欧洲银行管理局（EBA）发布，旨在征求对《关于信用机构和投资公司恢复与解决框架指令》（RRD）下恢复计划内容的监管技术标准（RTS）草案的意见。该草案是根据RRD第5(7)条和第7(4)条的授权制定的，目的是确保金融机构在面临严重压力时能够有效恢复其财务和经济可行性。

主要观点

• 目的：通过提前制定恢复计划，增强金融机构在危机中的应对能力，减少系统性银行危机的可能性，降低纳税人承担损失的风险。
• 适用范围：恢复计划需涵盖个体机构和集团层面的内容，以确保统一性和一致性。
• 结构要求：恢复计划应包括五个核心部分：摘要、治理结构、战略分析、沟通与披露计划、预备措施。
• 治理结构：需详细说明恢复计划的制定、批准和实施过程，包括责任人的识别、内部审计、决策机制以及与集团内其他计划的协调。
• 战略分析：需明确机构的核心业务线和关键职能，并制定应对财务压力情景的关键步骤。该部分还应包含对机构或集团的法律和财务结构的详细描述，以及内部和外部的关联性分析。
• 沟通与披露计划：确保在实施恢复计划时，内部和外部信息能够及时有效地传达。
• 预备措施：包括为恢复计划实施做准备的组织调整、监控机制和应对措施。

关键信息

1. 恢复计划的要素

恢复计划应至少包括以下五个部分：

• 摘要：总结恢复计划的关键要素，包括治理结构、战略分析、沟通计划和预备措施。
• 治理结构：说明恢复计划的制定、批准和实施流程，包括责任人、决策机制和与集团治理的整合。
• 战略分析：识别核心业务线和关键职能，分析机构或集团的结构和关联性，以及应对财务压力的恢复选项。
• 沟通与披露计划：确保在危机发生时，内部和外部信息能够有效沟通。
• 预备措施：包括为实施恢复计划所做的准备和后续行动。

2. 指标与升级机制

• 指标：用于判断何时启动恢复计划，需反映机构或集团的潜在脆弱性、弱点或威胁，如资本状况、流动性、盈利能力和风险概况。
• 升级机制：应基于指标触发，而非自动执行某一恢复措施。指标的目的是引导分析和诊断，以确定最合适的应对措施。

3. 监管依据

• 本草案依据RRD第5(7)条和第7(4)条制定。
• 监管技术标准（RTS）是根据《欧洲银行管理局条例》第10条制定的，确保在欧盟范围内统一适用。
• RTS的内容基于国际金融稳定委员会（FSB）的《有效金融机构解决机制的关键属性》。

4. 咨询与反馈

• EBA邀请公众对草案中的具体问题进行反馈，特别是第5.2节中列出的问题。
• 所有反馈将在咨询结束后公布，除非提交者请求保密。
• 反馈应针对具体问题，并附有明确理由和证据支持。

5. 未来调整

• 若最终通过的RRD文本与草案内容有变化，EBA可能需要调整RTS草案。
• 若收到的反馈意见重大，可能需要进行进一步的咨询。

附录内容

• 本草案由EBA提交给欧盟委员会，并基于其公开咨询和利益相关方意见制定。
• 包含成本效益分析和咨询问题概述。

结构概述

• 第1条：规定本法规的适用范围，即个体恢复计划和集团恢复计划应包含的最低信息。
• 第2条：定义关键术语，如“指标”、“重大变更”、“重大分支机构或法律实体”等。
• 第3条：列出恢复计划必须包含的信息项。
• 第4条：摘要部分应包括治理结构、战略分析、重大变更、沟通计划和预备措施的概述。
• 第5条：详细说明治理结构，包括制定、批准和实施流程。
• 第6条：战略分析部分包括机构或集团的描述、核心业务线和关键职能、以及恢复选项。
• 第7条：沟通与披露计划需涵盖内部和外部信息传递。
• 第8条：预备措施包括组织调整、监控机制和应对措施。
• 第9条：规定本法规的生效时间。

咨询问题

• Q01：是否已制定或批准恢复计划？是否符合草案RTS的要求？
• Q02：是否认为草案RTS内容全面，包含足够的、相关的要求以确保在财务困难时能够及时有效恢复？
• Q03：对草案中规定的指标与升级机制以及治理结构安排有何看法？
• Q04：对第5条中规定的治理结构与当前风险管理流程（如ICAAP、ILAAP）之间的关系有何意见？

目标与原则

• 目标：确保恢复计划的可实施性，增强危机预防能力。
• 原则：监管措施应具有比例性，根据机构的风险、规模和关联性进行调整。
• 非自动性：指标不应自动触发特定恢复措施，而是作为启动分析和决策的依据。

数据保护

• 有关数据保护的信息可访问EBA官网：www.eba.europa.eu。

结论

该咨询文件为欧盟金融机构制定恢复计划提供了详细的监管技术标准草案，旨在提升金融体系的稳定性和风险应对能力。EBA鼓励各方提出反馈，以完善最终标准，并确保其符合欧盟法律框架和国际最佳实践。