EBA欧洲银行-EBA-CP-2015-19-CP-on-draft-GL-on-DGS-stress-tests_34页_478kb

总结：EBA/CP/2015/19 - 关于根据《2014/49/EU指令》对存款保障方案进行压力测试的咨询文件

核心内容

欧洲银行管理局（EBA）发布了一份咨询文件，旨在为存款保障方案（DGS）的压力测试提供指导。该文件是基于《2014/49/EU指令》的要求，要求DGS每三年进行一次压力测试，首次测试应在2017年7月3日前完成。EBA计划每五年进行一次同行评审，以评估DGS在整个欧盟范围内的韧性。

压力测试的目的是确保DGS在面临压力时能够有效履行其职责，包括存款偿付、支持机构有序解决以及防止机构失败。为了确保压力测试的可信度和一致性，EBA制定了指导方针，明确了测试范围、方法和报告要求。

主要观点

• 压力测试的必要性：压力测试是提升DGS韧性和有效性的关键工具，有助于识别系统弱点并推动持续改进。
• 测试的系统性与一致性：EBA强调测试应具有系统性和可比性，确保不同国家的DGS能够基于相同标准进行评估。
• 同行评审的作用：同行评审将基于各国DGS的压力测试结果，以评估整体体系的稳定性，并为政策制定提供依据。
• 测试的灵活性：虽然EBA设定了最低要求，但各国DGS可以根据自身情况调整测试范围和复杂性，以更贴合实际操作。

关键信息

测试内容与范围

• 测试目标：评估DGS在存款偿付、支持机构有序解决、防止机构失败等方面的运营与资金能力。
• 测试范围：包括但不限于单客户视图（SCV）文件质量、操作能力、资金能力等关键领域。
• 测试类型：
  • 偿付功能：测试DGS在机构倒闭时能否在规定时间内偿付存款。
  • 支持有序解决：测试DGS在机构被有序解决时的资金支持能力。
  • 防止机构失败：测试DGS在机构面临财务困难时的干预能力。

测试流程与周期

• 测试周期：DGS应制定一个至少涵盖两到五年的测试周期计划。
• 测试步骤：
  1. 规划阶段：设立指导团队，明确测试时间、参与者、测试范围、指标及假设。
  2. 执行阶段：采用多种格式（如角色扮演、后台交流）进行测试，确保参与者代表真实情况下的相关机构。
  3. 报告与纠正措施阶段：使用统一模板记录结果，每年向指定监管机构报告，并根据测试结果采取纠正措施。

合作与透明度

• 与监管机构的合作：DGS在测试过程中应与相关监管机构密切合作，包括在测试设计、执行和结果分析中进行沟通。
• 外部观察员：在某些情况下，DGS可邀请外部观察员参与测试，以确保测试过程的客观性。
• 数据保护：EBA遵循《欧洲议会和理事会条例（EC）第45/2001号》保护个人数据。

报告与合规

• 合规义务：DGS需遵守EBA的指导方针，并在规定时间内向EBA提交合规声明。
• 报告要求：DGS应至少每年向指定监管机构报告测试结果，并确保报告格式一致，便于EBA进行同行评审。

附件与支持文件

• 附件1：提供测试结果报告模板。
• 支持文件：
  • 成本效益分析：草案中包含初步的成本效益分析，以评估压力测试的实施效果。
  • 咨询问题清单：列出多个需要公众反馈的问题，以进一步完善指导方针。

问题与建议

• 问题1：如何确保压力测试的假设和过程的客观性？是否应强制要求指导团队与测试参与者分离？若不强制，是否支持使用外部审计等替代方案？
• 问题2：是否同意EBA对需要测试的机构的选择标准？

结论

EBA通过这份咨询文件，旨在建立一套系统、一致、可比的压力测试机制，以增强欧洲存款保障体系的韧性。文件不仅明确了测试的范围和流程，还强调了测试的灵活性和与监管机构的合作，同时为后续的同行评审提供了基础。