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柳州化工股份有限公司2016年第一季度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：600423
• 公司简称：柳化股份
• 报告日期：2016年4月30日
• 报告状态：未经审计

核心财务数据

资产负债情况

• 总资产：4,637,998,665.60元，较上年度末减少3.14%
• 归属于上市公司股东的净资产：699,803,296.76元，较上年度末减少11.09%
• 负债合计：3,938,195,368.84元，较上年度末减少1.97%

营业表现

• 营业收入：530,183,398.00元，较上年同期减少14.62%
• 归属于上市公司股东的净利润：-88,402,323.96元，较上年同期亏损扩大
• 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-92,174,974.07元，较上年同期亏损扩大
• 基本每股收益：-0.22元，较上年同期减少
• 加权平均净资产收益率：-11.90%，较上年同期下降

非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：-9,925.40元
• 计入当期损益的政府补助：4,627,671.59元
• 其他营业外收入和支出：67,113.88元
• 所得税影响额：-912,209.96元
• 非经常性损益合计：3,772,650.11元

股东情况

股东总数

• 截至报告期末，股东总数为25,229户

前十名股东

关联关系说明

• 柳州化学工业集团有限公司与其他股东无关联关系，也不属于一致行动人
• 其他股东之间的关联关系未知

重要事项

财务数据重大变动原因

1. 货币资金减少48.22%：因3月18日银行划拨5091.66万元用于偿还控股股东借款
2. 应收票据减少62.14%：因到期承兑汇票解付收款
3. 预付款项增加59.37%：因预付材料款增加
4. 应付票据减少61.29%：因到期银行承兑汇票结算支付
5. 应交税费增加103.78%：因3月底应交增值税增加
6. 应付利息减少至0元：因本期支付了公司债利息
7. 其他应付款增加32.72%：因本期应付运费增加
8. 专项储备增加72.22%：因安全生产费支出减少
9. 未分配利润减少41.65%：因公司出现亏损
10. 营业收入减少14.62%：因市场低迷、销售不畅、价格下降
11. 生产用电成本增加：自2015年4月20日起，广西区物价局取消化肥生产用电优惠
12. 支付税费减少61.25%：因产品售价下降导致收入减少
13. 购建固定资产支付的现金减少82.32%：因减少工程项目投入
14. 取得借款收到的现金减少92.52%：因本期贷款减少
15. 偿还债务支付的现金减少90.78%：因本期到期债务较少
16. 支付其他与筹资活动有关的现金增加482.73%：因公司划拨资金清偿控股股东借款
17. 经营活动产生的现金流量净额增加34.79%：因销售商品收到的现金增加
18. 投资活动产生的现金流量净额减少78.75%：因购建固定资产支付的现金减少
19. 筹资活动产生的现金流量净额减少366.39%：因本期新增银行借款减少

重要事项进展

1. 非公开发行股票终止：因中国证监会立案调查，公司决定终止非公开发行股票事项
2. 控股股东借款清偿：3月18日划拨5091.66万元，4月25日已归还，关联方欠款已结清

承诺事项履行情况

财务报表摘要

合并资产负债表（2016年3月31日）

• 货币资金：141,628,022.00元，较年初减少
• 应收票据：25,903,453.94元，较年初减少
• 应收账款：275,833,131.87元，较年初增加
• 预付款项：77,055,057.68元，较年初增加
• 其他应收款：304,527,682.40元，较年初增加
• 存货：392,745,399.30元，较年初减少
• 流动资产合计：1,253,159,484.45元，较年初减少
• 非流动资产合计：3,384,839,181.15元，较年初减少
• 资产总计：4,637,998,665.60元，较年初减少
• 负债合计：3,938,195,368.84元，较年初减少
• 所有者权益合计：699,803,296.76元，较年初减少

母公司资产负债表（2016年3月31日）

• 货币资金：92,850,247.43元，较年初增加
• 应收票据：16,846,993.24元，较年初减少
• 应收账款：291,282,720.88元，较年初增加
• 预付款项：442,895,034.89元，较年初增加
• 其他应收款：264,344,283.33元，较年初增加
• 存货：271,985,504.01元，较年初减少
• 流动资产合计：1,397,010,195.33元，较年初增加
• 非流动资产合计：2,872,205,163.73元，较年初减少
• 资产总计：4,269,215,359.06元，较年初增加
• 负债合计：3,317,986,173.51元，较年初增加
• 所有者权益合计：951,229,185.55元，较年初减少

合并利润表（2016年1—3月）

• 营业收入：530,183,398.00元，较上年同期减少
• 营业总成本：622,965,585.47元，较上年同期增加
• 营业利润：-92,782,187.47元，较上年同期减少
• 净利润：-88,402,323.96元，较上年同期减少
• 归属于母公司所有者的净利润：-88,402,323.96元，较上年同期减少
• 基本每股收益：-0.22元，较上年同期减少

母公司利润表（2016年1—3月）

• 营业收入：377,338,821.92元，较上年同期减少
• 营业利润：-56,604,312.17元，较上年同期减少
• 净利润：-54,327,402.13元，较上年同期减少

合并现金流量表（2016年1—3月）

• 经营活动产生的现金流量净额：98,293,428.41元，较上年同期增加
• 投资活动产生的现金流量净额：-6,481,299.36元，较上年同期减少
• 筹资活动产生的现金流量净额：-169,168,304.83元，较上年同期减少
• 现金及现金等价物净增加额：-77,364,561.40元，较上年同期减少
• 期末现金及现金等价物余额：105,628,022.00元

母公司现金流量表（2016年1—3月）

• 经营活动产生的现金流量净额：112,424,105.46元，较上年同期增加
• 投资活动产生的现金流量净额：-1,963,953.00元，较上年同期减少
• 筹资活动产生的现金流量净额：-133,487,693.35元，较上年同期减少
• 现金及现金等价物净增加额：-23,027,540.89元
• 期末现金及现金等价物余额：56,850,247.43元

总结

柳州化工股份有限公司在2016年第一季度面临较大的经营压力，营业收入和净利润均出现下滑，主要由于市场低迷、产品价格下降以及生产成本上升。公司与控股股东之间存在资金划拨行为，导致财务数据出现较大波动。尽管如此，经营活动产生的现金流量有所改善，但投资和筹资活动现金流仍呈负增长。公司非公开发行股票计划因监管问题终止，股东结构保持相对稳定，控股股东已归还所欠资金，未分配利润大幅减少，公司整体财务状况需进一步关注。