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金三江（肇庆）硅材料股份有限公司2022年第三季度报告总结

核心内容概述

金三江（肇庆）硅材料股份有限公司发布2022年第三季度财务报告，披露了公司主要财务数据、股东信息及非经常性损益项目等关键信息。报告表明公司本季度经营状况良好，营业收入与净利润均实现同比增长，但部分财务指标出现下降。此外，公司未对报告进行审计，且部分资产与负债项目出现显著变动。

一、主要财务数据

1. 营业收入与净利润

• 营业收入：本季度为69,997,311.73元，同比增长33.71%；年初至报告期末为194,135,575.07元，同比增长36.49%。
• 归属于上市公司股东的净利润：本季度为15,046,499.82元，同比增长13.99%；年初至报告期末为45,131,277.92元，同比增长17.16%。
• 扣除非经常性损益的净利润：本季度为14,858,683.21元，同比增长14.63%；年初至报告期末为40,600,180.51元，同比增长10.11%。
• 经营活动产生的现金流量净额：年初至报告期末为69,086,266.78元，同比增长52.63%。
• 基本每股收益与稀释每股收益：本季度为0.12元，同比下降14.29%；年初至报告期末为0.37元，同比下降11.90%。
• 加权平均净资产收益率：本季度为2.82%，同比下降33.33%；年初至报告期末为8.34%，同比下降35.35%。

2. 资产与负债情况

• 总资产：本报告期末为692,226,140.21元，同比增长7.16%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：本报告期末为550,656,056.21元，同比增长2.87%。
• 货币资金：本报告期末为101,733,573.08元，同比下降47.93%，主要由于支付新厂建设项目款项。
• 预付款项：本报告期末为25,394,184.65元，同比增长1807.30%，主要由于预付原材料采购款增加。
• 其他流动资产：本报告期末为1,655,944.81元，同比下降79.54%，主要由于增值税留抵税额退税。
• 在建工程：本报告期末为392,740,053.44元，同比增长58.36%，主要由于新厂建设持续投入。
• 其他非流动资产：本报告期末为3,887,259.03元，同比下降80.52%，主要由于预付设备款转为在建工程。
• 合同负债：本报告期末为7,366,036.60元，同比增长4312.85%，主要由于预收客户货款增加。
• 应付职工薪酬：本报告期末为2,829,536.21元，同比下降35.95%，主要由于预计提的年度奖金支付。
• 应交税费：本报告期末为6,639,700.91元，同比增长190.89%，主要由于中小企业税收分期缓交优惠政策。

二、非经常性损益项目

• 计入当期损益的政府补助：本报告期为211,066.32元，年初至报告期末为5,339,708.85元，主要为上市奖励。
• 其他营业外收入和支出：本报告期为7,261.99元，年初至报告期末为-23,001.04元。
• 其他符合非经常性损益定义的损益项目：本报告期为2,384.98元，年初至报告期末为9,759.16元。
• 所得税影响额：本报告期为32,896.68元，年初至报告期末为795,369.56元。
• 非经常性损益合计：本报告期为187,816.61元，年初至报告期末为4,531,097.41元。

三、股东信息

• 普通股股东总数：6,534名。
• 前10名股东持股情况：
  • 广州飞雪集团有限公司：持股43.67%，为境内非国有法人，股份冻结。
  • 广州赛纳股权投资合伙企业（有限合伙）：持股12.68%，为境内非国有法人。
  • 任振雪：持股7.04%，为境内自然人。
  • 赵国法：持股7.04%，为境内自然人。
  • 广东粤科格金先进制造投资合伙企业（有限合伙）：持股3.57%，为境内非国有法人，已解除限售。
  • 张建飞、广州赛智股权投资合伙企业（有限合伙）、陈传兴、徐嘉慧、袁琴美：持股分别为1.24%、0.99%、0.62%、0.60%、0.58%。
• 前10名无限售条件股东：主要为自然人及法人股东，持股类型均为人民币普通股。

四、限售股份变动情况

• 限售股份总额：本报告期末为87,103,077股。
• 主要限售股东：
  • 广州飞雪集团有限公司、广州赛纳股权投资合伙企业（有限合伙）、任振雪、赵国法、广州赛智股权投资合伙企业（有限合伙）：均持有首发前限售股，解除限售日期为2024年9月13日。
  • 广东粤科格金先进制造投资合伙企业（有限合伙）：已解除限售。
• 限售股份变动原因：主要为首发前限售股及高管锁定股。

五、其他重要事项

• 本报告未涉及其他重要事项。

六、季度财务报表

1. 合并资产负债表

• 资产总计：692,226,140.21元，同比增长7.16%。
• 负债总计：141,570,084.00元，同比增长32.48%。
• 所有者权益合计：550,656,056.21元，同比增长2.87%。

2. 合并利润表

• 营业总收入：194,135,575.07元，同比增长36.49%。
• 营业总成本：147,280,274.34元，同比增长46.76%。
• 净利润：45,131,277.92元，同比增长17.16%。
• 归属于母公司净利润：45,131,277.92元，同比增长17.16%。
• 基本每股收益：0.37元，同比下降11.90%。
• 稀释每股收益：0.37元，同比下降11.90%。
• 其他综合收益的税后净额：17,186.09元。

3. 合并现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：69,086,266.78元，同比增长52.63%。
• 投资活动产生的现金流量净额：-135,991,662.79元，同比下降12.62%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：-15,737,594.91元，同比下降107.19%。
• 现金及现金等价物净增加额：-79,977,160.48元，同比下降158.44%。

七、审计情况

• 第三季度报告未经审计。

八、主要财务指标变动原因

• 营业收入增长：客户订单增加。
• 营业成本增长：原料价格上涨及销量增加。
• 销售费用下降：去年同期运费在销售费用归集。
• 财务费用下降：汇兑损益及利息收入增加。
• 营业外收入增长：主要为上市奖励。
• 货币资金减少：支付新厂建设款项。
• 预付款项增加：预付原材料采购款。
• 其他流动资产减少：增值税留抵税额退税。
• 在建工程增加：新厂建设持续投入。
• 其他非流动资产减少：预付设备款转为在建工程。
• 合同负债增加：预收客户货款增加。
• 应付职工薪酬减少：预计提的年度奖金支付。
• 应交税费增加：中小企业税收分期缓交优惠政策。

九、总结

金三江（肇庆）硅材料股份有限公司在2022年第三季度实现了营业收入与净利润的双增长，但部分财务指标如基本每股收益和加权平均净资产收益率出现下降。公司主要通过客户订单增加、原料价格上涨及新厂建设投入等因素推动业绩增长，同时，公司也因增值税留抵退税、支付新厂建设款项等导致部分资产与负债项目出现显著变化。此外，公司未对报告进行审计，且部分股东仍持有限售股份，预计将在2024年解除限售。