2024-04-25-深交所-海欣食品_2023年年度报告_229页_3mb

海欣食品股份有限公司2023年年度报告总结

核心内容概览

海欣食品股份有限公司在2023年度实现了营业收入17.16亿元，同比增长5.82%。然而，归属于上市公司股东的净利润仅为227.01万元，同比下降96.41%。公司综合毛利率为19.68%，同比下降2.77个百分点；综合费用率为17.86%，同比增长0.16个百分点。

主要观点

1. 行业情况

• 行业发展：速冻食品行业保持增长，2023年市场规模预计达到2130.9亿元，呈现品类多元化、渠道多样化和产品品牌化趋势。
• 行业周期性：行业具有一定的季节性，第二季度为淡季，第四季度为旺季。公司通过优化产品结构，逐步减少季节性波动的影响。
• 行业地位：公司是速冻鱼肉制品行业的首家上市公司，产能、产量、销售规模和市场份额处于行业前列。

2. 主要业务与产品

• 公司主要业务涵盖速冻鱼肉制品、肉制品、速冻米面制品、速冻菜肴制品和常温休闲食品的生产和销售。
• 主要产品包括：火锅丸滑、鱼丸、肉丸、福袋、鱼豆腐、蛋黄烧麦、流沙包、鲍鱼、带鱼、鱿鱼串、烤芝士卷、蟹柳、鱼豆腐、速食关东煮等。
• 公司拥有“海欣”、“鱼极”、“优必歌”、“百肴轩”和“东鸥”五大品牌，各品牌产品类型及市场表现不同。

3. 品牌与市场策略

• 公司通过线上线下结合的营销网络布局，覆盖大型连锁超市、社区便利店及多个电商平台。
• 品牌推广策略注重线上媒体广告与线下活动结合，提升品牌知名度和美誉度。

4. 业务拓展与产品创新

• 报告期内，公司通过外延并购东鸥食品，丰富了产品矩阵，增强了市场竞争力。
• 公司围绕不同消费场景（如家庭消费、定制特通餐饮、夜宵场景、节日限定礼盒等）制定产品营销与研发策略，新增SKU1,509。
• 通过优化产品结构和增加非季节性产品比例，平衡销售淡旺季。

5. 产能扩张与项目进展

• 公司持续推进产能扩张，包括连江工厂（10万吨）和山东工厂（5万吨）的建设。
• 募投项目“水产品精深加工及速冻菜肴制品项目”已实施，有助于进一步扩大市场份额和提升竞争力。

关键信息

1. 财务数据

• 营业收入：17.16亿元，同比增长5.82%
• 净利润：227.01万元，同比下降96.41%
• 扣非净利润：-1190.58万元，同比下降137.37%
• 经营活动现金流：-2341.598万元，同比下降113.60%
• 基本每股收益：0.0045元，同比下降96.58%

2. 销售渠道与区域分布

• 销售渠道：以流通和现代渠道为主，特通和电商渠道为辅。其中，特通渠道收入增长显著（+44.76%）。
• 区域销售：华东区贡献最大（45.73%），其次是华南区（12.60%）和华中区（11.78%）。

3. 成本构成

• 营业成本：13.78亿元，同比增长9.60%
• 成本结构：直接材料占比最高（71.62%），其次为制造费用（10.77%）和合同履约成本（7.15%）。
• 毛利率：速冻鱼肉制品及肉制品毛利率20.50%，速冻菜肴制品毛利率15.16%。

4. 经销商与客户情况

• 经销商变动：报告期内经销商数量增长4.51%，其中华南区增长44.90%，港澳台地区下降14.44%。
• 前五大经销商：合计销售金额21,054.91万元，占年度主营业务收入的12.39%。
• 前五大客户：合计销售金额2.25亿元，占年度销售总额的13.11%，无关联方销售。

5. 采购情况

• 主要采购内容：包括初级农副产品（海捕原料鱼）、大宗农产品（鱼类、肉类、粉类）和工业产品（辅料、包装物等）。
• 前五大供应商：合计采购金额2.76亿元，占年度采购总额的23.71%，无关联方采购。

6. 非经常性损益

• 非经常性损益合计1417.59万元，其中政府补助1469.45万元，占比较大。

总结

海欣食品在2023年实现了营业收入的增长，但净利润大幅下滑，反映出公司在成本控制、盈利能力等方面仍面临较大压力。公司通过外延并购、产品创新、渠道拓展和产能扩张等举措，积极应对市场挑战，提升品牌影响力和市场占有率。同时，公司注重供应链管理与成本控制，优化产品结构，推动可持续发展。未来，公司需进一步加强产品竞争力、提升盈利能力，并关注行业政策变化与市场趋势，以确保持续增长。